ต้องเปลี่ยนบัตรอะไรใน binbank ประเภทของบัตร binbank และความคิดเห็นของผู้ถือบัตรแพลทินัมของธนาคาร คุณสมบัติของการออกบัตร binbank ใหม่

2.3. ขั้นตอนการโอน เงินใน สหพันธรัฐรัสเซีย

ปัจจุบันในสหพันธรัฐรัสเซีย ขั้นตอนการโอนเงินถูกควบคุมโดยระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซีย หมายเลข 383-P "ว่าด้วยหลักเกณฑ์การโอนเงิน"

การโอนเงินดำเนินการภายใต้กรอบดังต่อไปนี้ รูปแบบการชำระเงินแบบไร้เงินสด(ดูรูปที่ 2.3.1.):

ข้าว. 2.3.1. รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

ลูกค้าธนาคารจะเลือกรูปแบบการชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสดโดยอิสระ และอาจกำหนดโดยข้อตกลงที่สรุปโดยพวกเขากับคู่สัญญา

ลูกค้าธนาคารจัดทำคำสั่งโอนเงินโดยพิจารณาจากการโอนเงิน ธนาคารแห่งรัสเซียใช้คำว่า "คำแนะนำ" ทั่วไปเพื่อกำหนดเอกสารทั้งหมดโดยพิจารณาจากสถาบันสินเชื่อที่ดำเนินการโอนเงิน กำหนดระเบียบหมายเลข 383-P คำอธิบายโดยละเอียดและลักษณะดังต่อไปนี้ คำสั่งซื้อ:

- คำสั่งชำระเงิน

- ใบสั่งสะสม;

- คำขอชำระเงิน;

- คำสั่งชำระเงิน

รูปแบบการสั่งซื้อที่ระบุไว้ใช้ในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดทุกรูปแบบ นอกเหนือจากรูปแบบคำสั่งทั้งสี่รูปแบบแล้ว คำสั่งประเภทอื่นๆ อาจถูกนำมาใช้ในการปฏิบัติงานด้านการธนาคาร ซึ่งกฎระเบียบไม่ได้กำหนดรายการรายละเอียดและรูปแบบไว้ หากสถาบันสินเชื่อใช้คำสั่งซื้อที่ "ไม่ได้มาตรฐาน" ในกิจกรรมของตน แบบฟอร์ม รายละเอียด และขั้นตอนการทำงานร่วมกับพวกเขาจะต้องได้รับการอนุมัติจากเอกสารภายในของสถาบันสินเชื่อ

ถึง เอกสารการชำระเงิน (การชำระเงิน)นอกเหนือจากคำสั่งสำหรับการโอนเงินแล้วยังมีการใช้ใบสำคัญแสดงสิทธิของธนาคารด้วย

จากข้อมูลของธนาคารแห่งรัสเซียในเดือนมกราคมถึงกันยายน 2556 มีการใช้ 3,242.9 ล้านหน่วยในรัสเซีย เอกสารการชำระเงินจำนวน 321,333.4 ล้านรูเบิลซึ่ง 97.2% เป็นคำสั่งชำระเงิน 0.6% เป็นคำขอชำระเงินและคำสั่งเรียกเก็บเงิน 0.0% เป็นเช็คและประมาณ 2% เป็นคำสั่งของธนาคาร

คำสั่งซื้อสามารถวาดได้ทั้งในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ (รวมถึงการใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์) และบนกระดาษ บนพื้นฐานของคำสั่งของผู้ชำระเงิน ธนาคารของผู้ชำระเงินอาจจัดทำคำสั่งและดำเนินการโอนเงินครั้งเดียวและเป็นระยะ

ในโครงการโอนเงิน ผู้ร่างคำสั่งการโอนเงินสามารถ:

- ผู้จ่ายเงิน

- ผู้รับเงิน

– ผู้รวบรวมเงินทุน (เช่น บุคคลหรือองค์กรที่ได้รับสิทธิตามกฎหมาย ในการนำเสนอคำสั่งไปยังบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงิน)

นิติบุคคล, ผู้ประกอบการรายบุคคล, บุคคล, ธนาคารทำหน้าที่เป็นผู้จ่ายและรับเงิน

สถาบันสินเชื่อโอนเงินในรูเบิลไปยังบัญชีธนาคารของลูกค้า รวมถึงไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารตามคำสั่งโอน ธนาคารโอนเงินผ่านบัญชีธนาคารผ่าน:

- ตัดเงินออกจากบัญชีธนาคารของผู้จ่ายเงินและนำเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้รับเงิน

- การตัดเงินออกจากบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงินและการออกเงินสดให้กับผู้รับเงิน - บุคคล

- การตัดเงินออกจากบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงินและเพิ่มยอดคงเหลือของเงินอิเล็กทรอนิกส์ของผู้รับเงิน

– สถาบันสินเชื่อโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร รวมถึงใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ผ่าน:

- การรับเงินสด คำแนะนำของผู้ชำระเงิน - บุคคลธรรมดาและการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้รับเงิน

- การรับเงินสด คำแนะนำของผู้ชำระเงิน - บุคคลธรรมดา และการออกเงินสดให้กับผู้รับเงิน - บุคคลธรรมดา

- การรับเงินสดคำแนะนำของผู้ชำระเงิน - บุคคลและการเพิ่มยอดเงินอิเล็กทรอนิกส์ของผู้รับเงิน

- ลดยอดคงเหลือของเงินอิเล็กทรอนิกส์ของผู้ชำระเงินและเครดิตเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้รับเงิน

- ลดยอดคงเหลือของเงินอิเล็กทรอนิกส์ของผู้ชำระเงินและออกเงินสดให้กับผู้รับเงิน - บุคคลธรรมดา

– ลดยอดเงินอิเล็กทรอนิกส์ของผู้ชำระเงินและเพิ่มยอดเงินอิเล็กทรอนิกส์ของผู้รับ

ให้เราพิจารณารายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับรูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

1. การชำระตามคำสั่งชำระเงินเมื่อชำระเงินด้วยคำสั่งชำระเงิน ธนาคารของผู้ชำระเงินตกลงที่จะโอนเงินไปยังบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงินหรือไม่เปิดบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงิน (สำหรับบุคคลธรรมดา) ไปยังผู้รับเงินที่ระบุในคำสั่งของผู้ชำระเงิน

แผนผัง การชำระบัญชีตามคำสั่งชำระเงินสามารถอธิบายได้ดังต่อไปนี้ (ดูภาพที่ 2.3.2 และ 2.3.3.)

ข้าว. 2.3.2. รูปแบบการชำระเงินตามคำสั่งชำระเงินในบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงิน

ตามข้อกำหนดของหน่วยงานกำกับดูแลที่เกิดจากข้อบังคับหมายเลข 383-P เป็นไปได้ที่จะพิจารณาว่าเมื่อใดที่สถาบันสินเชื่อใช้เอกสารการชำระเงิน (การชำระเงิน) ในรูปแบบของคำสั่งชำระเงิน

ข้าว. 2.3.3. รูปแบบการชำระเงินตามคำสั่งชำระเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงิน

ขั้นแรก นิติบุคคลและบุคคลทั่วไปสามารถออกคำสั่งให้ตัดเงินออกจากบัญชีธนาคารของตน รวมถึงการโอนเงินจากบัญชีเงินฝาก คำสั่งซื้อสามารถรวบรวมเป็นจำนวนเงินทั้งหมดด้วยการลงทะเบียนที่มีคำสั่งซื้อจากกลุ่มลำดับความสำคัญหนึ่งในการโอนเงินไปยังผู้รับหลายคน

ประการที่สอง นิติบุคคลสามารถให้คำแนะนำในการชำระเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชี รวมถึงการใช้เครื่องมือการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ เพื่อโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์จากบัญชีธนาคารของลูกค้าไปยังบัญชีธนาคาร มิฉะนั้นนิติบุคคลอาจส่งคำสั่งทางอิเล็กทรอนิกส์สำหรับการโอนเงินรวมถึงการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยธนาคารจะจัดทำเอกสารการชำระเงิน - คำสั่งชำระเงิน

ในทำนองเดียวกัน ผู้ชำระเงินแต่ละรายจะสั่งให้โอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร ซึ่งสามารถร่างขึ้นได้ในรูปแบบของใบสมัคร รูปแบบของคำแนะนำในการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารของผู้จ่าย - บุคคลบนกระดาษนั้นกำหนดโดยสถาบันสินเชื่อหรือผู้รับเงินตามข้อตกลงกับธนาคาร โดยจะต้องมีรายละเอียดของผู้ชำระเงิน ผู้รับเงิน ธนาคาร จำนวนเงินที่โอน วัตถุประสงค์ของการชำระเงิน และข้อมูลอื่น ๆ ตามที่ตกลงกับธนาคาร ตามคำสั่งของผู้ชำระเงิน - บุคคลซึ่งจัดทำในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์หรือบนกระดาษ สถาบันสินเชื่อจะจัดทำเอกสารการชำระเงิน - คำสั่งชำระเงินและทำการชำระบัญชี ตามคำแนะนำของผู้ชำระเงินแต่ละราย สถาบันสินเชื่ออาจจัดทำคำสั่งชำระเงินสำหรับจำนวนเงินทั้งหมด และส่งไปยังธนาคารผู้รับของการลงทะเบียนหรือคำแนะนำของผู้ชำระเงินแต่ละราย

ประการที่สาม ธนาคารสามารถทำหน้าที่เป็นผู้ชำระเงินหรือผู้รับเงินได้ เขามีสิทธิ์ในการพัฒนารูปแบบการสั่งซื้อโดยอิสระโดยพิจารณาจากคำสั่งชำระเงินยกเว้นในกรณีที่ผู้ชำระเงินเป็นธนาคารเองและผู้รับเป็นลูกค้าของธนาคาร จากนั้นการโอนเงินไปยังบัญชีธนาคารของลูกค้าที่รับเงินจะดำเนินการโดยธนาคารตามเอกสารการชำระเงินที่ร่างขึ้นโดยธนาคาร - คำสั่งของธนาคาร หากผู้ชำระเงินเป็นธนาคาร การโอนเงินไปยังบัญชีธนาคารของลูกค้า - ผู้รับเงินสามารถดำเนินการโดยธนาคารตามคำสั่งของธนาคารที่จัดทำขึ้น

คำสั่งชำระเงินเป็นเอกสารการชำระเงินทำหน้าที่ของคำสั่งหรือเอกสารการชำระเงินที่จัดทำขึ้นตามคำสั่งสำหรับการชำระที่ไม่ใช่เงินสดโดยคำสั่งชำระเงิน, การชำระบัญชีภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต, การชำระบัญชีในรูปแบบของการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์

โปรดทราบว่าคำสั่งชำระเงินนั้นถูกต้องสำหรับการส่งไปยังธนาคารภายใน 10 วันตามปฏิทินนับจากวันที่เตรียมการ

2. การชำระหนี้ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตเมื่อชำระเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารจะดำเนินการตามคำสั่งของผู้ชำระเงินในการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตและตามคำแนะนำของธนาคารจะโอนเงินไปยังผู้รับเงิน โดยมีเงื่อนไขว่าผู้รับเงินจะต้องส่งเอกสารตามที่กำหนด โดยเลตเตอร์ออฟเครดิตและยืนยันการปฏิบัติตามเงื่อนไขอื่นๆ หรือมอบอำนาจให้ธนาคารอื่นดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต

ดังนั้นจึงสามารถแยกแยะคุณลักษณะต่อไปนี้ของรูปแบบการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิตได้:

- ผู้รับเงินก่อนที่จะรับเงินจะต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขที่กำหนดโดยเลตเตอร์ออฟเครดิต เช่น เขาจะต้องจัดส่งสินค้าและจัดเตรียมเอกสารยืนยันการจัดส่งไปยังธนาคารของเขาก่อน

- ผู้รับเงินก่อนที่จะปฏิบัติตามสัญญาบางส่วน (ตัวอย่างเช่นก่อนการจัดส่งสินค้า) รู้ว่าเงินสำหรับเขาถูกฝากไว้กับผู้ซื้อหรือมีการรับประกันธนาคารในกรณีที่ผู้ซื้อไม่ปฏิบัติตาม ภาระผูกพันในการโอนเงิน

- ในส่วนของผู้ชำระเงินเงื่อนไขที่สำคัญคือความจริงที่ว่าสินค้าที่ส่งมอบจะมีคุณภาพที่เหมาะสมในปริมาณและการจัดประเภทที่ตกลงกัน (สำหรับสิ่งนี้จำเป็นต้องระบุในเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ผู้ขาย จะต้องส่งเอกสารบางอย่างไปยังธนาคารเพื่อยืนยันคุณภาพ ปริมาณ และประเภทของสินค้า)

ธนาคารที่ดำเนินการตามคำสั่งของผู้ชำระเงินในการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตเรียกว่าธนาคารผู้ออก ธนาคารที่ดำเนินการอาจเป็นธนาคารของผู้ชำระเงิน ธนาคารผู้รับผลประโยชน์ หรือธนาคารอื่น ธนาคารผู้ออกบัตรมีสิทธิเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตในนามของตนเองและออกค่าใช้จ่ายเอง กรณีนี้ธนาคารผู้ออกบัตรเป็นผู้จ่าย

รายละเอียดและแบบฟอร์ม (บนกระดาษ) ของเลตเตอร์ออฟเครดิตกำหนดโดยธนาคาร เลตเตอร์ออฟเครดิตต้องมีข้อมูลที่จำเป็นดังต่อไปนี้:

– หมายเลขและวันที่ของเลตเตอร์ออฟเครดิต

- จำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต

- รายละเอียดของผู้ชำระเงิน

- รายละเอียดของธนาคารผู้ออกบัตร

- รายละเอียดของผู้รับเงิน

– รายละเอียดของธนาคารที่ดำเนินการ

- ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิต

– อายุของเลตเตอร์ออฟเครดิต

– วิธีการดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต

- รายการเอกสารที่จะส่งโดยผู้รับเงินและข้อกำหนดสำหรับเอกสารที่ส่ง

- วัตถุประสงค์ของการชำระเงิน

- กำหนดส่งเอกสาร

– ความจำเป็นในการยืนยัน (ถ้ามี)

- ขั้นตอนการจ่ายค่าคอมมิชชั่นธนาคาร

เลตเตอร์ออฟเครดิตอาจมีข้อมูลอื่นๆ

ในรัสเซียสามารถใช้สิ่งต่อไปนี้ได้ ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิต.

ครอบคลุม (ฝาก) เลตเตอร์ออฟเครดิต. เลตเตอร์ออฟเครดิตรูปแบบนี้พบได้บ่อยที่สุด โดยระบุว่าผู้ซื้อเปิดบัญชีกับธนาคาร (ธนาคารผู้ออกบัตร) และฝากเงินในจำนวนที่จำเป็นเพื่อชำระค่าเลตเตอร์ออฟเครดิต (หรือนำเลตเตอร์ออฟเครดิตจากธนาคารนี้ในวันที่ เครดิตต่อหลักประกัน) ธนาคารผู้ออกบัตรจะโอนเงินเหล่านี้ไปยังบัญชีที่เกี่ยวข้องของธนาคารที่ดำเนินการ เมื่อถึงเวลาสำหรับการดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารที่ดำเนินการจะโอนเงินในบัญชีที่เกี่ยวข้องไปยังบัญชีของผู้ขาย (ดูรูปที่ 2.3.4)

ข้าว. 2.3.4. รูปแบบการชำระบัญชีสำหรับเลตเตอร์ออฟเครดิต

ธนาคารที่ดำเนินการจะสื่อสารเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับจากธนาคารผู้ออกเงินไปยังผู้รับเงิน การโอนเงินไปยังธนาคารที่ดำเนินการตามความคุ้มครองสำหรับเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก) ดำเนินการโดยคำสั่งชำระเงินของธนาคารผู้ออกบัตรซึ่งระบุข้อมูลที่อนุญาตให้มีการจัดตั้งเลตเตอร์ออฟเครดิต รวมถึงวันที่และหมายเลขของเลตเตอร์ออฟเครดิต ของเครดิต ผู้รับเงินสามารถยื่นเอกสารโดยตรงกับธนาคารผู้ออกบัตร ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (เงินฝาก) ธนาคารผู้ออกมีหน้าที่ต้องขอการยืนยันจากธนาคารที่เสนอชื่อว่าผู้รับเงินไม่ได้ส่งเอกสารไปยังธนาคารที่เสนอชื่อและมีสิทธิ์เรียกร้องให้ธนาคารที่เสนอชื่อคืนเงินจำนวนความคุ้มครอง ตามคำขอยืนยันการส่งเอกสารโดยผู้รับเงินไปยังธนาคารผู้ออกและในกรณีของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ยืนยันแล้ว การดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตโดยธนาคารผู้ออกด้วย ในกรณีนี้ ธนาคารผู้ออกหลักทรัพย์จะคืนทุนประกันไม่เกินวันทำการถัดจากวันที่ได้รับคำขอของธนาคารผู้ออกหลักทรัพย์ การดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตดำเนินการโดยการโอนเงินตามคำสั่งชำระเงินของธนาคารที่ดำเนินการไปยังบัญชีธนาคารของผู้รับเงินหรือโดยการให้เครดิตในจำนวนที่เหมาะสมไปยังบัญชีธนาคารของผู้รับเงินในธนาคารที่ดำเนินการ หลังจากดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตแล้ว ธนาคารที่ทำการบังคับคดีจะส่งหนังสือแจ้งการดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตไปยังธนาคารผู้ออกโดยระบุจำนวนเงินที่ต้องดำเนินการและแนบเอกสารที่ส่งมาไม่เกินสามวันทำการหลังจากวันที่ดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต เลตเตอร์ออฟเครดิต เมื่อพบว่าเอกสารที่ธนาคารผู้ดำเนินการรับจากผู้รับเงินไม่เป็นไปตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารผู้ออกบัตรมีสิทธิที่จะเรียกเงินคืนจากธนาคารที่ดำเนินการให้แก่ผู้รับ ของเงินทุนที่เป็นค่าใช้จ่ายของความคุ้มครองที่โอนไปยังธนาคารที่ดำเนินการ (ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก)) การชำระเงินคืนตามจำนวนเงินที่หักจากบัญชีตัวแทนที่เปิดไว้กับธนาคารที่ดำเนินการ หรือปฏิเสธที่จะคืนเงินให้กับธนาคารที่ดำเนินการตามจำนวนเงิน จ่ายให้กับผู้รับเงิน (ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่ได้ปกปิด (รับประกัน)) เมื่อปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก) การคืนเงินที่ไม่ได้ใช้ไปยังธนาคารผู้ออกจะดำเนินการโดยคำสั่งชำระเงินของธนาคารที่ดำเนินการไม่ช้ากว่าวันทำการถัดจากวันที่ปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่ได้ปกปิด (รับประกัน). คู่สัญญาอาจตกลงที่จะใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตแบบไม่ปิดบัง ในกรณีนี้ ธนาคารผู้ออกบัตรไม่ได้โอนเงินไปยังธนาคารที่ดำเนินการ แต่เมื่อถึงเวลาดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารที่ดำเนินการจะตัดจำนวนเงินที่ต้องการจากบัญชีของธนาคารผู้ออกบัตรที่เปิดไว้ให้กับ บัญชีการชำระเงินของผู้ขาย ในกรณีนี้ ธนาคารของผู้ซื้อรับประกันการชำระเงินให้กับธนาคารของผู้ขาย ในทางกลับกันผู้ซื้อจะต้องค้ำประกันการชำระเงินให้กับธนาคารโดยจัดให้มีหลักประกัน ข้อดีของเลตเตอร์ออฟเครดิตรูปแบบนี้สำหรับผู้ซื้อคือในการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต ไม่จำเป็นต้องถอนเงินทุนของตัวเองออกจากการหมุนเวียน (ดูรูปที่ 2.3.5)

ข้าว. 2.3.5. เลตเตอร์ออฟเครดิตแบบค้ำประกัน

เมื่อดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่ได้ปกปิด (ค้ำประกัน) ธนาคารที่ดำเนินการมีสิทธิ์ที่จะไม่ดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตจนกว่าจะได้รับเงินจากธนาคารผู้ออก ยกเว้นในกรณีที่มีการยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิตโดยธนาคารผู้ยืนยัน

เพิกถอนไม่ได้เลตเตอร์ออฟเครดิตไม่สามารถยกเลิกได้จากการสมัครฝ่ายเดียวของผู้ซื้อโดยไม่ได้รับความยินยอมจากผู้ขาย เลตเตอร์ออฟเครดิตส่วนใหญ่ไม่สามารถเพิกถอนได้เนื่องจากเป็นการรับประกันผลประโยชน์ของซัพพลายเออร์ ความยินยอมของผู้รับเงินในการเปลี่ยนแปลงข้อกำหนดของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้อาจแสดงโดยการส่งเอกสารที่เกี่ยวข้องกับข้อกำหนดที่แก้ไขเพิ่มเติมของเลตเตอร์ออฟเครดิต เงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้จะเปลี่ยนแปลงหรือเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้จะถูกยกเลิกตั้งแต่วันถัดจากวันที่ธนาคารผู้ดำเนินการได้รับใบสมัครของผู้รับเงินโดยได้รับความยินยอม ซึ่งธนาคารผู้ดำเนินการจะแจ้งให้ธนาคารผู้ออกบัตรทราบในภายหลัง กว่าสามวันทำการนับจากวันที่ได้รับใบสมัครของผู้รับเงิน

ทั้งนี้ต้องคำนึงว่าหากมิได้ระบุไว้โดยชัดแจ้งว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตนั้นเพิกถอนไม่ได้ให้ถือว่า เพิกถอนได้. เมื่อดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้ ธนาคารที่ดำเนินการจะดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตเต็มจำนวนและตามเงื่อนไขปัจจุบันของเลตเตอร์ออฟเครดิต หากก่อนการส่งเอกสาร ผู้รับเงินไม่ได้รับแจ้งจากธนาคารผู้ออก เกี่ยวกับการยกเลิกเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขอื่น ๆ ของเลตเตอร์ออฟเครดิตในแง่ของจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต - เมื่อได้รับจากธนาคารผู้ออกหนังสือแจ้งการลดจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต

เมื่อสร้างการปฏิบัติตามเอกสารที่ส่งมาด้วยเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารที่ดำเนินการจะดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารสามารถดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตได้ด้วยวิธีต่อไปนี้:

- ทันทีที่ส่งเอกสารไม่เกินสามวันทำการนับจากวันที่ธนาคารตัดสินใจเกี่ยวกับการปฏิบัติตามเอกสารที่ส่งโดยผู้รับเงินตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต แต่ไม่เกินสามวันทำการหลังจาก การหมดอายุของระยะเวลาห้าวันที่กำหนดไว้สำหรับการตรวจสอบเอกสารที่ส่งมา

- มีความล่าช้าในการดำเนินการในวันที่ (วันที่) กำหนดโดยเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือระยะเวลาที่แน่นอน เริ่มตั้งแต่วันที่ดำเนินการบางอย่าง ซึ่งรวมถึงการส่งเอกสาร การขนส่งสินค้า

– ด้วยวิธีอื่นใดที่กำหนดโดยเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต

เมื่อพบว่าเอกสารที่ส่งไม่เป็นไปตามข้อกำหนดของเลตเตอร์ออฟเครดิตเกี่ยวกับสัญญาณภายนอก ธนาคารที่ดำเนินการมีสิทธิที่จะปฏิเสธที่จะดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต แจ้งให้ผู้รับเงินและธนาคารผู้ออกบัตรทราบ การปฏิเสธ ธนาคารบังคับคดีอาจขอความยินยอมจากธนาคารผู้ออกเอกสารก่อนเพื่อยอมรับเอกสารที่ส่งมาซึ่งมีความคลาดเคลื่อนได้ ในกรณีนี้ เอกสารจะถูกเก็บไว้ในธนาคารผู้ดำเนินการจนกว่าจะได้รับการตอบกลับจากธนาคารผู้ออกบัตร หากผู้สั่งจ่ายให้ความยินยอมแก่ธนาคารผู้ออกเอกสารในการรับเอกสารที่ส่งมาด้วยความคลาดเคลื่อน ธนาคารผู้สั่งจ่ายมีสิทธิให้ความยินยอมแก่ธนาคารผู้ออกบัตรเพื่อดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต หากผู้ชำระเงินปฏิเสธที่จะรับเอกสารที่มีความคลาดเคลื่อน ธนาคารผู้ออกเอกสารมีหน้าที่ต้องแจ้งให้ธนาคารที่ดำเนินการทราบถึงสิ่งนี้ โดยระบุในการแจ้งเตือนถึงความแตกต่างทั้งหมดที่เป็นสาเหตุของการปฏิเสธ

3. การชำระบัญชีตามคำสั่งเรียกเก็บเงินใช้คำสั่งเรียกเก็บเงิน:

- ในกรณีการชำระหนี้ตามสัญญา

- เมื่อทำการชำระเงินตามคำสั่งของเจ้าหนี้ของกองทุน

ผู้รับเงินอาจเป็นธนาคารรวมถึงธนาคารของผู้ชำระเงิน

คำสั่งการรวบรวมถูกวาดขึ้น นำเสนอ ยอมรับสำหรับการดำเนินการและดำเนินการในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์บนกระดาษ

การใช้คำสั่งเรียกเก็บเงินในการชำระบัญชีจะดำเนินการ ประการแรก หากมีเงื่อนไขในข้อตกลงบัญชีธนาคารระหว่างผู้ชำระเงินและธนาคารของเขาในการหักเงินจากบัญชีธนาคาร และประการที่สอง ผู้ชำระเงินส่งข้อมูลธนาคารของผู้ชำระเงิน เกี่ยวกับผู้รับเงินที่มีสิทธิ์นำเสนอคำสั่งเรียกเก็บเงินไปยังบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงิน

สิทธิ์ในการส่งคำสั่งเรียกเก็บเงินไปยังบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงินสามารถยืนยันได้โดยผู้รับเงินโดยการส่งเอกสารที่เกี่ยวข้องไปยังธนาคารของผู้ชำระเงิน

หากผู้รับเงินเป็นธนาคารของผู้ชำระเงิน เงื่อนไขสำหรับการหักเงินจากบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงินอาจถูกกำหนดโดยข้อตกลงบัญชีธนาคารตามคำสั่งของธนาคารที่จัดทำขึ้นโดยธนาคาร

รูปแบบการชำระเงินสำหรับใบสั่งเก็บเงินแสดงในรูปที่ 2.3.6

ข้าว. 2.3.6. รูปแบบการชำระเงินตามคำสั่งเรียกเก็บเงิน

คำสั่งเรียกเก็บเงินของผู้กู้คืนอาจแสดงต่อธนาคารของผู้ชำระเงินผ่านธนาคารของผู้รับเงิน ธนาคารของผู้รับผลประโยชน์ซึ่งยอมรับคำสั่งเรียกเก็บเงินเพื่อจุดประสงค์ในการเรียกเก็บเงินมีหน้าที่ต้องแสดงคำสั่งเรียกเก็บเงินต่อธนาคารของผู้ชำระเงิน

คำสั่งเรียกเก็บเงินที่นำเสนอผ่านธนาคารของผู้รับนั้นถูกต้องสำหรับการนำเสนอต่อธนาคารของผู้รับภายใน 10 วันตามปฏิทินนับจากวันที่จัดทำ

4. การชำระด้วยเช็ครูปแบบการชำระเงินนี้ไม่ได้ใช้งานจริงในปัจจุบันในข้อบังคับหมายเลข 383-P ระบุไว้หลายย่อหน้า ซึ่งบ่งชี้ว่าธนาคารที่ต้องการทำงานร่วมกับพวกเขาสามารถพัฒนากฎภายในได้ เช็คอาจมีรายละเอียดที่กำหนดโดยสถาบันเครดิต แบบฟอร์มเช็คกำหนดโดยสถาบันเครดิต สถาบันสินเชื่อมีหน้าที่ต้องตรวจสอบความถูกต้องของเช็คและผู้ถือเช็คเป็นบุคคลที่ได้รับอนุญาต การตรวจสอบของสถาบันเครดิตจะใช้เมื่อโอนเงิน ยกเว้นการโอนเงินโดยธนาคารแห่งรัสเซีย รูปแบบการคำนวณแสดงในรูปที่ 2.3.7

โปรดทราบว่าเช็คทำหน้าที่เป็นใบสั่ง แต่ไม่ใช่เอกสารการชำระเงิน (การชำระเงิน) ตามเช็คที่แสดงสำหรับการชำระเงินสถาบันสินเชื่อจะต้องจัดทำเอกสารการชำระบัญชี (คำสั่งชำระเงิน) หรือเอกสารเงินสด (คำสั่งเงินสด) ซึ่งจะเป็นการยืนยันการเคลื่อนไหวของเงินทุน

ข้าว. 2.3.7. ชำระด้วยเช็ค

5. การชำระบัญชีในรูปแบบของการโอนเงินตามคำขอของผู้รับเงิน (การตัดบัญชีโดยตรง). เมื่อทำการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในรูปแบบของการโอนเงินตามคำขอของผู้รับเงิน คำขอชำระเงินจะถูกนำไปใช้เป็นหลัก

หากผู้รับเงินเป็นธนาคาร (เช่น ในกรณีที่ใช้การหักบัญชีโดยตรงเพื่อชำระหนี้ของผู้กู้ด้วยเงินกู้ในธนาคารของเขา) การหักเงินจากบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงินของลูกค้า ถ้า มีการยอมรับล่วงหน้าของผู้ชำระเงินสามารถดำเนินการโดยธนาคารตามข้อตกลงบัญชีธนาคารตามคำสั่งของธนาคารที่จัดทำขึ้นโดยธนาคาร (ดูรูปที่ 2.3.8)

คำขอชำระเงินถูกร่างขึ้น นำเสนอ ยอมรับสำหรับการดำเนินการและดำเนินการในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์บนกระดาษ

สามารถส่งคำขอชำระเงินไปยังธนาคารของผู้ชำระเงินผ่านธนาคารของผู้รับผลประโยชน์

คำขอชำระเงินที่ส่งผ่านธนาคารของผู้รับผลประโยชน์นั้นถูกต้องสำหรับการส่งไปยังธนาคารของผู้รับผลประโยชน์ภายใน 10 วันตามปฏิทินนับจากวันที่จัดทำ

ข้าว. 2.3.8. การตั้งถิ่นฐานในรูปแบบของการโอนเงินตามคำขอของผู้รับเงิน

6. การโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดนี้ควบคุมโดยกฎหมายของรัฐบาลกลางเมื่อวันที่ 27 มิถุนายน 2554 เลขที่ 161-FZ "ในระบบการชำระเงินแห่งชาติ"

ธนาคารสามารถทำการโอนเงิน รวมถึงการแปลงเงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นเงินแบบดั้งเดิม (เงินสด ไม่ใช่เงินสด) และในทางกลับกัน รวมถึง:

– การโอนเงินผ่านบัญชีธนาคาร

– โอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร

ในกรณีแรก การโอนเงินจะทำโดยการตัดเงินออกจากบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงินและเพิ่มยอดคงเหลือของเงินอิเล็กทรอนิกส์ (EMF) ของผู้รับเงิน

ในกรณีที่สอง - เมื่อทำการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร (กับผู้ส่งการชำระเงิน) - ตัวเลือกต่อไปนี้เป็นไปได้:

ก) การรับเงินสด คำแนะนำของผู้ชำระเงิน - บุคคลธรรมดา และเพิ่มยอดคงเหลือของ EMF ของผู้รับ

b) การลดยอดคงเหลือของ EMF ของผู้จ่ายและการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้รับเงิน;

c) การลดยอดคงเหลือของ EMF ของผู้จ่ายและออกเงินสดให้กับผู้รับเงิน - บุคคลธรรมดา

d) ลดยอดคงเหลือของ EMF ของผู้ชำระเงินและเพิ่มยอดคงเหลือของ EMF ของผู้รับเงิน

โปรดทราบว่าตามกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 161-FZ ธนาคารที่ทำการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์เรียกว่า ผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์.

เมื่อทำการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในรูปแบบของการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ ลูกค้าจะให้เงินแก่ผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์ตามข้อตกลงที่ได้สรุปกับเขา

โปรดทราบว่าผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์ไม่มีสิทธิ์ให้เงินแก่ลูกค้าเพื่อเพิ่มยอดเงินอิเล็กทรอนิกส์ของลูกค้า ผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์ไม่มีสิทธิ์คิดดอกเบี้ยจากยอดเงินอิเล็กทรอนิกส์ของลูกค้า

การโอนเงินอิเล็กทรอนิกส์ดำเนินการโดยการยอมรับคำสั่งของลูกค้าโดยผู้ให้บริการเงินอิเล็กทรอนิกส์พร้อมกัน ลดยอดเงินอิเล็กทรอนิกส์ของผู้ชำระเงินและเพิ่มยอดเงินอิเล็กทรอนิกส์ของผู้รับตามจำนวนเงินที่โอนเงินอิเล็กทรอนิกส์

พิจารณาต่อไป ขั้นตอนการยอมรับการดำเนินการ การเพิกถอน การคืน (ยกเลิก) คำสั่งและขั้นตอนการดำเนินการ. ขั้นตอนการปฏิบัติตามขั้นตอนดังกล่าวจัดทำขึ้นโดยสถาบันสินเชื่อและสื่อสารกับลูกค้า ผู้อ้างสิทธิ์ สถาบันสินเชื่อในสัญญา เอกสารอธิบายขั้นตอนการปฏิบัติตามขั้นตอนการรับคำสั่งเพื่อดำเนินการ ตลอดจนการโพสต์ข้อมูลที่จุดบริการลูกค้า

ขั้นตอนในการรับคำสั่งเพื่อดำเนินการรวมถึง:

1) การรับรองสิทธิ์ในการกำจัดเงิน (การรับรองสิทธิ์ในการใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์)

2) การควบคุมความสมบูรณ์ของคำสั่งซื้อ

3) การควบคุมโครงสร้างของคำสั่ง;

4) การควบคุมค่ารายละเอียดของคำสั่งซื้อ

5) การควบคุมความเพียงพอของเงินทุน

มาสำรวจแต่ละขั้นตอนเหล่านี้โดยละเอียด

1) การรับรองสิทธิในการขายเงินเมื่อยอมรับการดำเนินการตามคำสั่งในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ธนาคารจะดำเนินการโดยการตรวจสอบลายเซ็นอิเล็กทรอนิกส์ อะนาล็อกของลายเซ็นที่เขียนด้วยลายมือ และ (หรือ) รหัส รหัสผ่าน การรับรองสิทธิ์ในการขายเงินเมื่อได้รับการยอมรับสำหรับการดำเนินการตามคำสั่งบนกระดาษนั้นดำเนินการโดยธนาคารโดยการตรวจสอบการมีอยู่และการปฏิบัติตามของลายเซ็นที่เขียนด้วยลายมือและประทับตราประทับกับตัวอย่างที่แจ้งต่อธนาคารในบัตรตัวอย่างลายเซ็นและตราประทับ . เมื่อยอมรับการดำเนินการตามคำสั่งของบุคคลในการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารบนกระดาษ สถาบันสินเชื่อจะตรวจสอบลายเซ็นที่เขียนด้วยลายมือ การรับรองสิทธิ์ในการใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์นั้นดำเนินการโดยสถาบันสินเชื่อโดยการตรวจสอบหมายเลข รหัส และ (หรือ) ตัวระบุอื่น ๆ ของวิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์

2) การควบคุมความสมบูรณ์ของคำสั่งซื้อในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ดำเนินการโดยธนาคารโดยการตรวจสอบค่าคงที่ของรายละเอียดของคำสั่งซื้อ การควบคุมความสมบูรณ์ของคำสั่งซื้อบนกระดาษดำเนินการโดยธนาคารโดยการตรวจสอบว่าไม่มีการเปลี่ยนแปลง (แก้ไข) ในคำสั่งซื้อ การลงทะเบียนคำสั่งซื้อในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์บนกระดาษดำเนินการในลักษณะที่กำหนดโดยธนาคารโดยระบุวันที่ได้รับคำสั่งซื้อในขณะที่คำสั่งซื้อของผู้รวบรวมเงินจะต้องลงทะเบียนบังคับ

3) การควบคุมโครงสร้างของการจัดการในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ดำเนินการโดยธนาคารโดยการตรวจสอบรายละเอียดที่กำหนดไว้และจำนวนอักขระสูงสุดในรายละเอียดของคำสั่งซื้อ การควบคุมโครงสร้างของคำสั่งบนกระดาษดำเนินการโดยธนาคารโดยการตรวจสอบการปฏิบัติตามคำสั่งกับแบบฟอร์มที่กำหนด

4) การควบคุมมูลค่าของรายละเอียดการสั่งซื้อดำเนินการโดยการตรวจสอบค่ารายละเอียดของคำสั่งซื้อ การยอมรับ และการปฏิบัติตาม เมื่อได้รับคำสั่งของผู้ชำระเงินที่ต้องได้รับความยินยอมจากบุคคลที่สามในการกำจัดเงินทุนของผู้ชำระเงิน ธนาคารของผู้ชำระเงินจะตรวจสอบการมีอยู่ของความยินยอมจากบุคคลที่สามในลักษณะที่กำหนดโดยกฎหมายและสัญญา ความยินยอมของบุคคลที่สามในการกำจัดเงินทุนของผู้ชำระเงินอาจให้ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์หรือบนกระดาษในลักษณะที่กำหนดโดยข้อตกลง

เมื่อได้รับคำสั่งของผู้รับเงินที่ต้องการ การยอมรับธนาคารของผู้ชำระเงิน ธนาคารของผู้ชำระเงินจะตรวจสอบการมีอยู่ของการยอมรับล่วงหน้าของผู้ชำระเงิน หรือในกรณีที่ไม่มีการยอมรับล่วงหน้าของผู้ชำระเงิน จะได้รับการยอมรับจากผู้ชำระเงิน

การยอมรับล่วงหน้าของผู้ชำระเงินอาจระบุในข้อตกลงระหว่างธนาคารของผู้ชำระเงินและผู้ชำระเงิน และ (หรือ) ในรูปแบบของข้อความหรือเอกสารแยกต่างหาก รวมถึงคำชี้แจงการตอบรับล่วงหน้า ล่วงหน้าจะต้องให้การยอมรับนี้ก่อนที่จะนำเสนอคำสั่งของผู้รับเงิน การยอมรับนี้อาจให้ไว้ล่วงหน้าเกี่ยวกับบัญชีธนาคารหนึ่งบัญชีหรือมากกว่าของผู้จ่ายเงิน ผู้รับเงินหนึ่งคนหรือมากกว่า คำแนะนำหนึ่งคำสั่งหรือมากกว่าของผู้รับเงิน

ธนาคารของผู้ชำระเงินได้รับการยอมรับจากผู้ชำระเงินโดยส่งคำสั่งของผู้รับเงินหรือการแจ้งเตือนในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์หรือบนกระดาษเพื่อตอบรับไปยังผู้ชำระเงินและรับการยอมรับ (ปฏิเสธการยอมรับ) ของผู้ชำระเงิน คำสั่งของผู้รับเงินจะอยู่ในคิวของคำสั่งที่รอการยอมรับ

5) การควบคุมความเพียงพอของเงินในบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงินดำเนินการโดยธนาคารของผู้ชำระเงินเมื่อได้รับการยอมรับสำหรับการดำเนินการตามคำสั่งแต่ละครั้งซ้ำหรือครั้งเดียวในลักษณะที่กำหนดโดยธนาคาร หากมีเงินเพียงพอในบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงิน คำแนะนำจะต้องดำเนินการตามลำดับการรับคำสั่งจากธนาคาร การรับการตอบรับจากผู้ชำระเงิน ในกรณีที่เงินในบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงินไม่เพียงพอ ธนาคารจะไม่ยอมรับคำสั่งเพื่อดำเนินการและจะถูกส่งคืน (ยกเลิก) ยกเว้น:

- คำแนะนำในการโอนเงินไปยังงบประมาณของระบบงบประมาณของสหพันธรัฐรัสเซีย

– คำสั่งของเจ้าหนี้ของกองทุน

– คำสั่งที่ธนาคารยอมรับเพื่อดำเนินการหรือนำเสนอโดยธนาคารตามข้อตกลง

คำสั่งที่ระบุที่ยอมรับสำหรับการดำเนินการนั้นวางโดยธนาคารในคิวของคำสั่งที่ไม่ได้ดำเนินการตรงเวลาสำหรับการดำเนินการตามคำสั่งตรงเวลาและในลำดับความสำคัญสำหรับการหักเงินจากบัญชีธนาคารซึ่งกำหนดโดยประมวลกฎหมายแพ่งของ สหพันธรัฐรัสเซีย. หากเงินในบัญชีไม่เพียงพอต่อการเรียกร้องทั้งหมด เงินจะถูกหักตามลำดับต่อไปนี้ (ดูรูปที่ 2.3.9)

ความเพียงพอของเงินภายใต้คำแนะนำที่ยอมรับสำหรับการดำเนินการเพื่อวัตถุประสงค์ในการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารนั้นกำหนดโดยสถาบันเครดิตตามจำนวนเงินที่ลูกค้าให้มา

เมื่อทำธุรกรรมโดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ สถาบันสินเชื่อของผู้รับเงินในกรณีที่ข้อตกลงกำหนดไว้ ได้รับความยินยอมจากสถาบันสินเชื่อของผู้ชำระเงินเพื่อดำเนินธุรกรรมโดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ กระบวนการนี้เรียกว่า - การอนุญาต. ในกรณีที่การอนุญาตมีผลเป็นบวก สถาบันสินเชื่อของผู้ชำระเงินมีหน้าที่ต้องจัดหาเงินทุนให้กับสถาบันสินเชื่อของผู้รับในลักษณะที่กำหนดโดยข้อตกลง

ในกรณีที่มีผลบวกของขั้นตอนการยอมรับคำสั่งให้ดำเนินการในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ธนาคารจะยอมรับคำสั่งให้ดำเนินการและส่งการแจ้งเตือนทางอิเล็กทรอนิกส์ไปยังผู้ส่งคำสั่งเกี่ยวกับการยอมรับคำสั่งให้ดำเนินการ หากคำสั่งซื้ออยู่ในคิวของคำสั่งซื้อที่ไม่ได้ดำเนินการตามเวลาในคำสั่งซื้อและในการแจ้งเตือนในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ธนาคารจะระบุวันที่วางคำสั่งซื้อในคิว ในกรณีที่มีผลบวกของขั้นตอนการยอมรับการดำเนินการตามคำสั่งบนกระดาษ ธนาคารยอมรับคำสั่งสำหรับการดำเนินการ ยืนยันการยอมรับคำสั่งสำหรับการดำเนินการโดยกำหนดวันที่ยอมรับสำหรับการดำเนินการ วันที่วางคำสั่ง ในคิวของคำสั่งที่ดำเนินการไม่ตรงเวลาให้ประทับตราของธนาคารและลายมือชื่อผู้มีอำนาจของธนาคารและส่งกลับไปยังผู้ส่งคำสั่งสำเนาของคำสั่งในลักษณะและภายในระยะเวลาที่ธนาคารกำหนด ตกลงแต่ต้องไม่เกินวันทำการถัดจากวันที่ธนาคารได้รับคำสั่ง

ข้าว. 2.3.9. ลำดับการหักเงินในกรณีที่เงินในบัญชีไม่เพียงพอ

ในกรณีที่มีผลในเชิงบวกของขั้นตอนการยอมรับการดำเนินการตามคำสั่งกระดาษที่ส่งมาเพื่อวัตถุประสงค์ในการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร สถาบันสินเชื่อจะต้องยอมรับคำสั่งเพื่อดำเนินการ และทันทีหลังจากเสร็จสิ้นขั้นตอนสำหรับ ยอมรับคำสั่งสำหรับการดำเนินการจัดเตรียมสำเนาคำแนะนำบนกระดาษหรือเอกสารบัตรเครดิตแก่ผู้ส่งคำสั่ง องค์กรบนกระดาษ, ยืนยันการยอมรับคำสั่งสำหรับการดำเนินการ, พร้อมวันที่รับและเครื่องหมายของธนาคาร พร้อมลายเซ็นผู้มีอำนาจของธนาคาร

ในกรณีที่ผลลบของขั้นตอนการรับคำสั่งให้ดำเนินการในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ธนาคารจะไม่ยอมรับคำสั่งให้ดำเนินการ และส่งคำบอกกล่าวทางอิเล็กทรอนิกส์เกี่ยวกับการยกเลิกคำสั่งให้ผู้ส่งคำสั่ง โดยระบุข้อมูลที่อนุญาตให้ ผู้ส่งคำสั่งซื้อเพื่อระบุคำสั่งซื้อที่ถูกยกเลิก วันที่ยกเลิก ตลอดจนเหตุผลในการยกเลิก ซึ่งอาจระบุไว้ในรูปแบบของรหัสที่กำหนดโดยธนาคารและแจ้งให้ผู้ส่งคำสั่งซื้อทราบ คำสั่ง. ในกรณีที่ผลลบของขั้นตอนการยอมรับการดำเนินการคำสั่งบนกระดาษที่โอนเพื่อวัตถุประสงค์ในการโอนเงินไปยังบัญชีธนาคาร ธนาคารไม่ยอมรับคำสั่งสำหรับการดำเนินการและส่งคืนไปยังผู้ส่งคำสั่งพร้อมกับ วันที่ส่งคืน เครื่องหมายของธนาคารในเหตุผลที่ส่งคืน ตราประทับของธนาคาร และลายมือชื่อของบุคคลของธนาคารผู้มีอำนาจภายในวันทำการถัดจากวันที่ธนาคารได้รับคำสั่ง ในกรณีที่มีผลเป็นลบของขั้นตอนการยอมรับการดำเนินการตามคำสั่งฉบับพิมพ์ที่ส่งมาเพื่อวัตถุประสงค์ในการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร สถาบันสินเชื่อจะไม่ยอมรับคำสั่งในการดำเนินการและทันทีหลังจากเสร็จสิ้นขั้นตอนการยอมรับ คำสั่งในการดำเนินการจะส่งคืนไปยังผู้ส่งคำสั่ง

การยกเลิกคำสั่งที่ยังไม่ได้ดำเนินการจะดำเนินการโดยธนาคารไม่ช้ากว่าวันทำการถัดจากวันที่มีเหตุให้ยกเลิกคำสั่งนั้น รวมถึงการรับคำขอถอน

ขั้นตอนการดำเนินการตามคำสั่งรวม:

- การดำเนินการตามคำสั่งในลักษณะที่กำหนดขึ้นโดยธนาคาร โดยการหักเงินจากบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงิน เครดิตเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้รับ จ่ายเงินสดให้กับผู้รับเงิน หรือบันทึกข้อมูลเกี่ยวกับการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์

– การดำเนินการตามคำสั่งบางส่วน;

- การยืนยันการดำเนินการตามคำสั่ง

ลำดับขั้นตอนการดำเนินการคำสั่งซื้อรวมถึงคำสั่งซื้อสำหรับจำนวนเงินทั้งหมดที่มีการลงทะเบียน จัดตั้งขึ้นโดยสถาบันสินเชื่อและสื่อสารกับลูกค้า ผู้อ้างสิทธิ์ สถาบันสินเชื่อในสัญญา เอกสารอธิบายขั้นตอนการดำเนินการตามคำสั่งซื้อ ตลอดจนการโพสต์ข้อมูลที่จุดบริการลูกค้า

ธนาคารของผู้รับผลประโยชน์กำหนดขั้นตอนสำหรับการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้รับผลประโยชน์ ในขณะที่อนุญาตให้เครดิตเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้รับผลประโยชน์โดยใช้รายละเอียดสองประการ: หมายเลขบัญชีธนาคารของผู้รับผลประโยชน์และข้อมูลอื่นๆ เกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์

การดำเนินการบางส่วนตามคำสั่งของผู้ชำระเงิน ผู้รับเงิน รวมถึงคำสั่งที่ธนาคารให้การยอมรับบางส่วนจากผู้ชำระเงิน ผู้รวบรวมเงิน สั่งจ่ายในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์หรือบนกระดาษ

คำสั่งการชำระเงินที่จัดทำขึ้นโดยธนาคารเพื่อวัตถุประสงค์ในการดำเนินการตามคำสั่งของผู้รับเงินบางส่วนตามที่ได้รับการยอมรับบางส่วนจากผู้ชำระเงินหากมีเงินไม่เพียงพอในบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงิน คิวของคำสั่งที่ดำเนินการไม่ตรงเวลา

เมื่อรักษาคิวของคำสั่งที่ไม่ได้ดำเนินการตามเวลาในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ธนาคารจะต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีความเป็นไปได้ในการให้ข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินการบางส่วนของคำสั่ง

การดำเนินการบางส่วนของคำสั่งของผู้ชำระเงิน (ผู้รับเงิน) ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์หรือบนกระดาษที่ส่งเพื่อวัตถุประสงค์ในการโอนเงินไปยังบัญชีธนาคารได้รับการยืนยันในลักษณะที่กำหนดโดยธนาคารโดย:

– การส่งคำบอกกล่าวไปยังผู้ชำระเงิน (ผู้รับเงิน) ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ระบุรายละเอียดของคำสั่งจ่ายเงิน หรือ การส่งคำสั่งชำระเงินในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ระบุวันที่ดำเนินการ

– การส่งสำเนาคำสั่งชำระเงินที่ดำเนินการไปยังผู้ชำระเงิน (ผู้รับเงิน) ที่ระบุวันที่ดำเนินการ ประทับตราของธนาคารและลายเซ็นของผู้มีอำนาจของธนาคาร

การดำเนินการตามคำสั่งซื้อในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์เพื่อวัตถุประสงค์ในการโอนเงินผ่านบัญชีธนาคารได้รับการยืนยันแล้ว:

- โดยธนาคารของผู้ชำระเงินโดยส่งหนังสือแจ้งทางอิเล็กทรอนิกส์ถึงการหักเงินจากบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงินโดยระบุรายละเอียดของคำสั่งที่ดำเนินการหรือโดยการส่งคำสั่งที่ดำเนินการในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์โดยระบุวันที่ดำเนินการ

– โดยธนาคารของผู้รับผลประโยชน์โดยการส่งหนังสือแจ้งไปยังผู้รับผลประโยชน์ของเงินเกี่ยวกับการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้รับผลประโยชน์โดยระบุรายละเอียดของคำสั่งดำเนินการหรือโดยการส่งคำสั่งดำเนินการที่ระบุวันที่ของการดำเนินการ

การดำเนินการตามคำแนะนำบนกระดาษเพื่อโอนเงินผ่านบัญชีธนาคารได้รับการยืนยันแล้ว:

– โดยธนาคารของผู้สั่งจ่ายโดยแสดงสำเนาคำสั่งดำเนินการบนกระดาษให้ผู้สั่งจ่าย ระบุวันที่ดำเนินการ ประทับตราธนาคาร และลายมือชื่อผู้มีอำนาจของธนาคาร ในกรณีนี้ ตราประทับของธนาคารของผู้ชำระเงินอาจยืนยันการยอมรับการดำเนินการตามคำสั่งบนกระดาษและการดำเนินการพร้อมกัน

– โดยธนาคารของผู้รับผลประโยชน์โดยนำเสนอสำเนาของคำสั่งที่ดำเนินการบนกระดาษแก่ผู้รับเงิน ระบุวันที่ของการดำเนินการ ประทับตราของธนาคารและลายเซ็นของผู้มีอำนาจของธนาคาร

การดำเนินการตามคำสั่งของลูกค้าเมื่อทำธุรกรรมโดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ได้รับการยืนยันโดยสถาบันสินเชื่อโดยส่งให้ลูกค้าตามขั้นตอนที่กำหนดโดยข้อตกลง ประกาศไปยังสถาบันสินเชื่อในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์หรือบนกระดาษ ยืนยันการดำเนินธุรกรรมโดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ซึ่งต้องระบุ:

– ชื่อหรือรายละเอียดอื่น ๆ ของสถาบันสินเชื่อ

– หมายเลข รหัส และ (หรือ) ตัวระบุอื่นๆ ของวิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์

- ประเภทของการดำเนินการ

- วันที่ดำเนินการ

- จำนวนธุรกรรม

– จำนวนค่านายหน้า ถ้ามี

– ตัวระบุอุปกรณ์เมื่อใช้ในการทำธุรกรรมโดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์

อาจมีประกาศยืนยันการดำเนินธุรกรรมโดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ ข้อมูลเพิ่มเติมกำหนดโดยสถาบันสินเชื่อ

โดยสรุป เราทราบว่าตามข้อ 1.8 ของข้อบังคับหมายเลข 383-P สถาบันสินเชื่อต้องอนุมัติเอกสารภายในที่มี:

- ขั้นตอนการวาดคำสั่งซื้อ

– ขั้นตอนการปฏิบัติตามขั้นตอนในการยอมรับการดำเนินการ การเพิกถอน การส่งคืน (ยกเลิก) คำสั่ง

- ขั้นตอนการดำเนินการตามคำสั่ง

– บทบัญญัติอื่น ๆ เกี่ยวกับการจัดกิจกรรมของสถาบันสินเชื่อสำหรับการโอนเงิน

ผู้เขียน ไอดา เอเลน่า วาซิลิเยฟนา

6.3. ขั้นตอนการดำเนินการส่งออก - นำเข้าการขยายตัวของการติดต่อการค้าต่างประเทศและการเปิดเสรีความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจต่างประเทศทำให้ผู้ประกอบการและองค์กรที่ไม่มีประสบการณ์เพียงพอในด้านนี้เริ่มเข้าสู่ตลาดต่างประเทศ

จากหนังสือวิธีใช้ "แบบง่าย" ผู้เขียน Kurbangaleeva Oksana Alekseevna

14.5 การใช้จ่ายเงินกองทุนประกันสังคมของสหพันธรัฐรัสเซีย จำนวนเงินสมทบที่ประเมินสามารถลดลงได้ตามจำนวนเงินที่องค์กรใช้ในการประกันสังคมกับอุบัติเหตุในที่ทำงานและมืออาชีพ

ผู้เขียน Nikanorov PS

ข้อ 14

จากหนังสือ การบัญชีและภาษีอากรของค่าประกันพนักงาน ผู้เขียน Nikanorov PS

ข้อ 8. ประกันสุขภาพของพลเมืองของสหพันธรัฐรัสเซียในต่างประเทศและพลเมืองต่างชาติในดินแดนของสหพันธรัฐรัสเซีย

จากหนังสือการบริหารธุรกิจบัตรในธนาคารพาณิชย์ ผู้เขียน Pukhov Anton Vladimirovich

ขั้นตอนในการออกเงินสดให้กับผู้ถือบัตรธนาคาร การดำเนินการถอนเงินสดผ่านโต๊ะเงินสดหรือสำนักงานแลกเปลี่ยนเงินตราของธนาคารนั้นง่ายที่สุดจากมุมมองของการปฏิบัติงาน แต่ในขณะเดียวกันการดำเนินการดังกล่าวต้องมีความรับผิดชอบสูงต่อ

จากหนังสือกฎหมายภาษีอากร แผ่นโกง ผู้เขียน สเมอร์นอฟ พาเวล ยูริเยวิช

52. ขั้นตอนการใช้อำนาจโดยตัวแทนผู้มีอำนาจของผู้เสียภาษีอากร

ผู้เขียน

1.5. ประกาศกองทุนบำเหน็จบำนาญของสหพันธรัฐรัสเซีย กองทุนประกันสังคมของสหพันธรัฐรัสเซีย และภาคบังคับ ประกันสุขภาพในการจัดตั้งสาขาตามวรรค 8 ของศิลปะ 243 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียแยกแผนกด้วยงบดุลแยกต่างหาก

จากหนังสือ กลไกการจ่ายภาษีสำหรับโครงสร้างองค์กรหลายระดับ ผู้เขียน มันดราจิตสกายา มารีนา วลาดิมีรอฟนา

มาตรา 208 รายได้จากแหล่งในสหพันธรัฐรัสเซียและรายได้จากแหล่งนอกสหพันธรัฐรัสเซีย

จากหนังสือการเพิ่มประสิทธิภาพภาษี: คำแนะนำและการจ่ายภาษี ผู้เขียน Lermontov Yu M

พระราชกฤษฎีกาของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 14 กุมภาพันธ์ 2551 ฉบับที่ 14 เกี่ยวกับการเพิ่มมติของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 12 มีนาคม 2550 ฉบับที่ 17 "ใน การใช้รหัสกระบวนการอนุญาโตตุลาการของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อตรวจสอบสิ่งที่มีผลใช้บังคับ

จากหนังสือการบัญชีการจัดการ แผ่นโกง ผู้เขียน ซาริตสกี้ อเล็กซานเดอร์ เอฟเจเนียวิช

51. ขั้นตอนสำหรับการหักค่าเสื่อมราคา ในฐานะที่เป็นส่วนหนึ่งของต้นทุนการคิดค่าเสื่อมราคาของสินทรัพย์ถาวร การหักค่าเสื่อมราคาสำหรับการคืนค่าทั้งหมดของสินทรัพย์การผลิตถาวรจะสะท้อนให้เห็น จำนวนเงินที่กำหนดตามมูลค่าตามบัญชีและ

จากหนังสือการจัดการวิกฤต ผู้เขียน บาบุชกินา เอเลน่า

21. ประเภทและขั้นตอนสำหรับการดำเนินการตามขั้นตอนการปรับโครงสร้างองค์กร การจัดการทรัพย์สินของลูกหนี้ภายนอกดำเนินการด้วยความช่วยเหลือของผู้จัดการอนุญาโตตุลาการ อำนาจของมันรวมถึงมาตรการเพื่อฟื้นฟูการชำระหนี้ขององค์กรลูกหนี้และอื่น ๆ

ผู้เขียน

ภาคผนวก 14 ใบรับรองการลงทะเบียนขององค์กรรัสเซียกับหน่วยงานด้านภาษี ณ ที่ตั้งในดินแดนของสหพันธรัฐรัสเซีย

จากหนังสือ การจัดระเบียบธุรกิจตั้งแต่เริ่มต้น จะเริ่มต้นที่ไหนและจะประสบความสำเร็จได้อย่างไร ผู้เขียน Semenikhin Vitaly Viktorovich

ภาคผนวก 21 ประกาศการลงทะเบียน นิติบุคคลในอาณาเขตของกองทุนบำเหน็จบำนาญของสหพันธรัฐรัสเซีย ณ ที่ตั้งในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย

ผู้เขียน Korniychuk Galina

1.7. ขั้นตอนการชำระเงินสดโดยไม่ต้องใช้เครื่องบันทึกเงินสดในกรณีของการให้บริการแก่ประชาชนตามวรรค 2 ของศิลปะ 2 ของกฎหมายเกี่ยวกับการลงทะเบียนเงินสด, พระราชกฤษฎีกาของรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 31 มีนาคม 2548 ฉบับที่ 171 อนุมัติระเบียบเกี่ยวกับการดำเนินการชำระเงินด้วยเงินสดและ (หรือ)

จากหนังสือ การชำระบัญชีเงินสด: คำนึงถึง การเปลี่ยนแปลงล่าสุดในการออกกฎหมาย ผู้เขียน Korniychuk Galina

ขั้นตอนการชำระเงินสดในกรณีใช้แบบฟอร์ม ในกรณีใช้แบบฟอร์ม การชำระเงินสดและ (หรือ) การชำระบัญชีโดยใช้บัตรชำระเงินจะดำเนินการตามลำดับต่อไปนี้: 1) เมื่อชำระค่าบริการเป็นเงินสด

จากหนังสือการบัญชีในการแพทย์ ผู้เขียน Firstova Svetlana Yurievna

บทที่ 3. การบัญชีสินทรัพย์ทางการเงิน (เงินสด). ขั้นตอนการบัญชีสำหรับเงินสดและธุรกรรมเงินสด (ระดับ 1) กรอบการกำกับดูแล องค์กรของธุรกรรมเงินสด การชำระบัญชีเงินสดดำเนินการผ่านโต๊ะเงินสดและ

"ภาษี การบัญชี และการรายงานในธนาคารพาณิชย์", 2012, N 6

กฎหมายเกี่ยวกับระบบการชำระเงินของประเทศให้สิทธิ์แก่องค์กรและประชาชนในการชำระค่าสินค้า งาน และบริการ ให้ใช้กระเป๋าเงินอิเล็กทรอนิกส์และวิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ (e-money) ดังนั้นธนาคารจึงได้รับสิทธิ์ในการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ พิจารณาประเด็นคุณสมบัติตามวัตถุประสงค์ การบัญชีธุรกรรมการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ รวมถึงไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร รวมถึงการบัญชีสำหรับธุรกรรมเหล่านี้ในบัญชียอดคงเหลือ

แม้ว่าการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ในรัสเซียได้ดำเนินการจริงมาหลายปีแล้ว แต่แนวคิดของ "เงินอิเล็กทรอนิกส์" และ "วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์" ปรากฏในกฎหมายของรัสเซียเมื่อหนึ่งปีก่อนเมื่อกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 161-FZ ลงวันที่ 27 มิถุนายน , 2011 "ว่าด้วยระบบการชำระเงินแห่งชาติ" (ต่อไปนี้จะเรียกว่ากฎหมายกรมอุทยานฯ).

บันทึก.ก่อนที่กฎหมายว่าด้วยระบบการชำระเงินแห่งชาติจะมีผลใช้บังคับ เงินอิเล็กทรอนิกส์ถูกใช้โดยบุคคลเท่านั้น แต่ตอนนี้การจัดเก็บและโอน e-money ก็ถูกกฎหมายสำหรับองค์กรเช่นกัน

การยอมรับกฎหมายของกรมอุทยานฯ ทำให้ "ไฟเขียว" แก่การชำระหนี้ e-money สำหรับสถาบันสินเชื่อ ซึ่งอย่างที่คุณทราบเป็นองค์กรที่ปฏิบัติตามกฎหมายมากที่สุดในธุรกิจของรัสเซีย (ผู้เข้าร่วมรายอื่นในตลาด e-money ไม่เข้าไปยุ่ง อย่างขาดระเบียบ) สถาบันสินเชื่อหลายแห่งก่อนที่กฎหมาย NPS จะมีผลบังคับใช้ได้มีส่วนร่วมในการชำระบัญชีเงินอิเล็กทรอนิกส์ แต่สะท้อนถึงการดำเนินการเหล่านี้ในการบัญชีในลักษณะที่กำหนดขึ้นสำหรับการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชี<1>.

<1>Posadskaya M. การบัญชีสำหรับการชำระบัญชีเงินอิเล็กทรอนิกส์ // ภาษี การบัญชีและการรายงานในธนาคารพาณิชย์ 2554. น 2. ส. 59 - 67.

นวัตกรรมของปีที่แล้วในการออกกฎหมายเกี่ยวกับเงินอิเล็กทรอนิกส์จำเป็นต้องมีการดำเนินการเพิ่มเติมจากธนาคารที่เกี่ยวข้องกับทั้งด้านกฎหมายและทางเทคนิคของการตั้งถิ่นฐานและระเบียบวิธี โดยเฉพาะอย่างยิ่งในการพัฒนาและการอนุมัตินโยบายการบัญชี (กฎสำหรับการบันทึกธุรกรรมการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ในการบัญชี ) .

ปัญหาทางกฎหมายหลักสำหรับสถาบันสินเชื่อคือการแทนที่ใบอนุญาตสำหรับ การดำเนินงานด้านการธนาคารเนื่องจากการเปลี่ยนชื่อของบางคน อย่างไรก็ตามหน่วยงานกำกับดูแลพยายามที่จะอำนวยความสะดวกในการแก้ปัญหานี้โดยจัดให้มีขั้นตอนที่ง่ายขึ้นในการเปลี่ยนใบอนุญาต (กฤษฎีกาของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 15 กันยายน 2554 N 2699-U)

การเปลี่ยนแปลงหลักในการปฏิบัติงานและการบัญชีโดยสถาบันสินเชื่อของธุรกรรมด้วยกองทุนอิเล็กทรอนิกส์มีดังนี้:

• ขณะนี้นิติบุคคลได้รับอนุญาตให้ชำระด้วยเงินอิเล็กทรอนิกส์
• ในการบันทึกการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ ธนาคารแห่งรัสเซียได้ตั้งค่าบัญชีงบดุล 40903 "กองทุนสำหรับการชำระด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์"

กฎระเบียบการชำระบัญชีเงินอิเล็กทรอนิกส์

นอกจากกฎหมายว่าด้วยกรมอุทยานฯ แล้ว กฎหมายและข้อบังคับต่อไปนี้ยังเกี่ยวข้องกับการควบคุมการชำระบัญชีเงินอิเล็กทรอนิกส์:

• กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 395-1 ของ 02.12.1990 "เกี่ยวกับธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" (ต่อไปนี้ - กฎหมายหมายเลข 395-1);
• กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 115-FZ ของ 07.08.2001 "ว่าด้วยการต่อต้านการทำให้ถูกต้องตามกฎหมาย (การฟอก) ของรายได้จากอาชญากรรมและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย";
• กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 162-FZ ลงวันที่ 27 มิถุนายน 2554 "ในการแก้ไขกฎหมายบางประการของสหพันธรัฐรัสเซียที่เกี่ยวข้องกับการยอมรับกฎหมายของรัฐบาลกลาง" ในระบบการชำระเงินแห่งชาติ" (ต่อไปนี้ - กฎหมายหมายเลข 162-FZ);
• ระเบียบธนาคารแห่งรัสเซียฉบับที่ 302-P ลงวันที่ 26 มีนาคม 2550 "เกี่ยวกับหลักเกณฑ์ในการดูแลการบัญชีในสถาบันสินเชื่อที่ตั้งอยู่ในดินแดนของสหพันธรัฐรัสเซีย" (ต่อไปนี้จะเรียกว่าระเบียบหมายเลข 302-P);
• คำสั่งธนาคารแห่งรัสเซียฉบับที่ 2694-U ลงวันที่ 14 กันยายน 2554 "เกี่ยวกับขั้นตอนการแจ้งธนาคารแห่งรัสเซียโดยผู้ดำเนินการเงินอิเล็กทรอนิกส์เกี่ยวกับการเริ่มกิจกรรมการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์";
• คำสั่งของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 14 กันยายน 2554 N 2695-U "ตามข้อกำหนดสำหรับการรับรองความต่อเนื่องของการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์";
• คำสั่งธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 2699-U ลงวันที่ 15 กันยายน 2554 "เมื่อธนาคารแห่งรัสเซียเปลี่ยนใบอนุญาตการธนาคารของสถาบันสินเชื่อเนื่องจากการเปลี่ยนชื่อของการดำเนินการธนาคารบางแห่งตามกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 162-FZ ลงวันที่ 27 มิถุนายน 2554 "ในการแก้ไขกฎหมายบางประการของสหพันธรัฐรัสเซียที่เกี่ยวข้องกับการยอมรับกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในระบบการชำระเงินแห่งชาติ";
• คำสั่งของ Federal Tax Service ของรัสเซียลงวันที่ 01.12.2006 N SAE-3-19 / [ป้องกันอีเมล]"ในการอนุมัติขั้นตอนการส่งไปยังธนาคารการตัดสินใจของหน่วยงานด้านภาษีเพื่อระงับการดำเนินการในบัญชีของผู้เสียภาษี (ผู้ชำระค่าธรรมเนียม) หรือตัวแทนภาษีในธนาคารรวมถึงการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์และการตัดสินใจ ยกเลิกการระงับการดำเนินการในบัญชีของผู้เสียภาษี (ผู้ชำระค่าธรรมเนียม) หรือตัวแทนภาษีในธนาคาร รวมถึงการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์บนกระดาษ";
• คำสั่งของ Federal Tax Service ของรัสเซียลงวันที่ 28 กันยายน 2552 N MM-7-6 / [ป้องกันอีเมล]"ในการอนุมัติรูปแบบการแจ้งเตือนของธนาคารในการเปิด (ปิด) บัญชี, การเปลี่ยนแปลงรายละเอียดบัญชี, การให้สิทธิ์ (การสิ้นสุดสิทธิ์) ในการใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ขององค์กร (KESP) สำหรับการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์, การเปลี่ยนแปลง รายละเอียด KESP".

ข้อกำหนดและคำจำกัดความ

เงินอิเล็กทรอนิกส์หมายถึงเงินที่ก่อนหน้านี้บุคคลหนึ่ง (บุคคลที่ให้เงิน) แก่บุคคลอื่นโดยคำนึงถึงข้อมูลเกี่ยวกับจำนวนเงินที่ให้โดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร (ผู้มีภาระผูกพัน) เพื่อปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินของ บุคคลที่ให้เงินแก่บุคคลที่สามซึ่งบุคคลที่ให้เงินมีสิทธิ์ในการโอนคำสั่งโดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์เท่านั้น

ในสาระสำคัญทางเศรษฐกิจ เงินอิเล็กทรอนิกส์ใกล้เคียงกับบัตรเติมเงิน (ดังนั้นจึงสะท้อนให้เห็นในงบดุลเดียวกัน) ข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่างการชำระเงินสองประเภทนี้ (บัตรเติมเงินและเงินอิเล็กทรอนิกส์) คือ:

• เงินอิเล็กทรอนิกส์สามารถใช้ได้ทั้งบุคคลและนิติบุคคล
• ผู้มีหน้าที่รับเงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นผู้ดำเนินการเงินอิเล็กทรอนิกส์ - สถาบันสินเชื่อที่มีสิทธิ์ดำเนินการโอนเงินและดำเนินการธนาคารอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง
• สำหรับการชำระเงินด้วยเงินอิเล็กทรอนิกส์ จำเป็นต้องใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ (รวมถึงบัตรชำระเงิน)

หลังจากที่กฎหมาย NPS มีผลบังคับใช้ สถาบันสินเชื่อที่เกี่ยวข้องกับเงินอิเล็กทรอนิกส์ได้ตั้งคำถามเกี่ยวกับสถานะของ "ผู้ดำเนินการเงินอิเล็กทรอนิกส์" ดังนั้น ตามคำจำกัดความข้างต้น ตั้งแต่วันที่ 29 กันยายน 2554 ธนาคารทุกแห่งที่ได้รับอนุญาตให้ดำเนินการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารจะกลายเป็นผู้ให้บริการเงินอิเล็กทรอนิกส์โดยอัตโนมัติ ในเวลาเดียวกันตามข้อกำหนดของกฎหมายหมายเลข 162-FZ การโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์จะรวมอยู่ในการดำเนินการธนาคาร (มาตรา 5 ของกฎหมายหมายเลข 395-1) ตั้งแต่วันที่ 28 ธันวาคม 2554 เท่านั้น

ข้อสงสัยของนายธนาคารเกี่ยวกับความถูกต้องตามกฎหมายของการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ในช่วงเวลาตั้งแต่วันที่ 29 กันยายน 2554 ถึง 28 ธันวาคม 2554 ธนาคารแห่งรัสเซียได้แก้ไขโดยจดหมายของวันที่ 19 ธันวาคม 2554 N 14-27 / 761 ซึ่งระบุว่า สถาบันสินเชื่อที่มีใบอนุญาตในการดำเนินการธนาคารโดยให้สิทธิ์ในการโอนเงินในนามของบุคคลโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร (ยกเว้นการสั่งซื้อทางไปรษณีย์) บนพื้นฐานของใบอนุญาตนี้ทำการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร รวมถึงเงินอิเล็กทรอนิกส์ (ยกเว้น การสั่งซื้อทางไปรษณีย์)

เนื่องจากกฎหมายและระเบียบข้อบังคับไม่ได้กำหนดระยะเวลาในการยื่นคำขอรับใบแทนใบอนุญาต "สถาบันสินเชื่อสามารถยื่นเอกสารเพื่อขอเปลี่ยนใบอนุญาตได้ตามเวลาที่สะดวกในหลักสูตร ของกิจกรรมปัจจุบัน” ไม่มีข้อ จำกัด ในกิจกรรมการธนาคารตามใบอนุญาตของ Bank of Russia ที่มีถ้อยคำก่อนหน้าของชื่อการดำเนินการธนาคารแต่ละรายการ

เงินที่ได้รับจากองค์กรที่มีส่วนร่วมในกิจกรรมวิชาชีพในตลาดหลักทรัพย์ กิจกรรมสำนักหักบัญชี และ (หรือ) การจัดการกองทุนรวมที่ลงทุน กองทุนรวมและกองทุนบำเหน็จบำนาญที่ไม่ใช่ของรัฐ และการบัญชีสำหรับข้อมูลเกี่ยวกับจำนวนเงินที่ให้ไว้โดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารจะไม่ได้รับการพิจารณา เงินอิเล็กทรอนิกส์ บัญชี ตามกฎหมายควบคุมกิจกรรมขององค์กรเหล่านี้

วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์เป็นวิธีการและ (หรือ) วิธีการที่ช่วยให้ลูกค้าของผู้ให้บริการโอนเงินสามารถจัดทำ รับรอง และส่งคำสั่งซื้อเพื่อวัตถุประสงค์ในการโอนเงินภายในรูปแบบการชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสดที่เกี่ยวข้องโดยใช้เทคโนโลยีสารสนเทศและการสื่อสาร สื่ออิเล็กทรอนิกส์ ได้แก่ บัตรชำระเงิน และอุปกรณ์ทางเทคนิคอื่นๆ

เมื่อทำการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในรูปแบบของการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ ลูกค้าจะให้เงินแก่ผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์ตามข้อตกลงที่ได้สรุปกับเขา

ผู้ประกอบการคำนึงถึงเงินทุนที่ลูกค้าจัดหาให้โดยการสร้างรายการที่สะท้อนถึงจำนวนภาระผูกพันของผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์ที่มีต่อลูกค้าในจำนวนเงินที่เขาจัดหาให้ (ยอดดุลเงินอิเล็กทรอนิกส์) หนี้สินเหล่านี้ของธนาคารไม่เหมือนกับบัญชีธนาคารของลูกค้า แต่ในสาระสำคัญทางเศรษฐกิจนั้นใกล้เคียงกับเงินที่ฝากไว้สำหรับการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร

ผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์ไม่มีสิทธิ์:

• จัดหาเงินทุนให้กับลูกค้าเพื่อเพิ่มยอดคงเหลือเงินอิเล็กทรอนิกส์ของลูกค้า (เช่น ไม่สามารถสร้างยอดคงเหลือด้วยค่าใช้จ่ายของเงินที่ยืมมา)
• สะสมดอกเบี้ยจากยอดคงเหลือของกองทุนอิเล็กทรอนิกส์หรือจ่ายค่าตอบแทนใด ๆ ให้กับลูกค้า (เช่น เงินเหล่านี้ไม่ถือเป็นสิ่งดึงดูด "แบบคลาสสิก" - อันที่จริงแล้วเงินเหล่านี้คือเงินในการชำระบัญชีหรือบัญชีเจ้าหนี้)

การโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ดำเนินการตามคำแนะนำของผู้ชำระเงินเพื่อประโยชน์ของผู้รับเงิน ในกรณีที่กฎหมายกำหนดและข้อตกลงระหว่างผู้ชำระเงินและผู้ให้บริการเงินอิเล็กทรอนิกส์ ระหว่างผู้ชำระเงินและผู้รับเงิน การโอนเงินสามารถดำเนินการได้ตามข้อกำหนดของผู้รับเงิน

การโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์สามารถดำเนินการระหว่างผู้ชำระเงินและผู้รับเงินที่เป็นลูกค้าของผู้ให้บริการรายเดียวหรือผู้ให้บริการเงินอิเล็กทรอนิกส์หลายราย

เมื่อโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ นิติบุคคลหรือผู้ประกอบการแต่ละรายสามารถเป็นผู้รับเงินได้ เช่นเดียวกับผู้ชำระเงิน หากผู้รับเงินเป็นบุคคลที่ใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์

การโอนเงินอิเล็กทรอนิกส์ดำเนินการโดยการยอมรับคำสั่งของลูกค้าโดยผู้ประกอบการพร้อมกัน ลดยอดคงเหลือของเงินอิเล็กทรอนิกส์ของผู้ชำระเงิน และเพิ่มยอดคงเหลือของเงินอิเล็กทรอนิกส์ของผู้รับตามจำนวนเงินที่โอน ภาระผูกพันทางการเงินของผู้ชำระเงินที่มีต่อผู้รับเงินจะสิ้นสุดลงเมื่อการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์เสร็จสิ้น

ผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์อย่างถาวรจะเก็บบันทึกข้อมูลเกี่ยวกับยอดคงเหลือและทำการโอนเงินอิเล็กทรอนิกส์

นอกเหนือจากการโอนแล้ว ยอดคงเหลือ (บางส่วน) ของเงินอิเล็กทรอนิกส์ของลูกค้า - บุคคลที่ใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ที่ไม่ใช่ส่วนบุคคล (ในกรณีที่ผู้ประกอบการไม่สามารถระบุลูกค้าได้ - บุคคลตาม กฎหมายว่าด้วยการต่อต้านการดำเนินการตามกฎหมายของการดำเนินการทางอาญา) สามารถโอนตามคำสั่งของเขาไปยังบัญชีธนาคารเท่านั้น ยอดคงเหลือ (บางส่วน) ของเงินอิเล็กทรอนิกส์ของลูกค้า - บุคคลไม่สามารถออกเป็นเงินสดได้

หากวิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์เป็นแบบส่วนบุคคลนอกเหนือจากการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์แล้วยอดคงเหลือ (ส่วนหนึ่งของมัน) ตามคำขอของลูกค้า - บุคคลสามารถ:

• โอนเข้าบัญชีธนาคาร
• โอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร
• ออกเป็นเงินสด

ในกรณีของการโอนยอดคงเหลือของเงินอิเล็กทรอนิกส์โดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร คำถามอาจเกิดขึ้นจากการใช้บัญชีงบดุล 40911 "บัญชีโอน" ซึ่งโดยปกติจะใช้ในการบันทึกการโอนเงินดังกล่าว อย่างไรก็ตาม การตัดสินโดยลักษณะของบัญชีที่ระบุ (ข้อ 4.51 ส่วนที่ 2 ของระเบียบ N 302-P) เงินจากบุคคลสำหรับการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีสามารถโอนเข้าบัญชี 40911 ผ่านโต๊ะเงินสดเท่านั้น (เป็นเงินสด) หรือ โดยหักจากบัญชีธนาคารของลูกค้า ดังนั้นในสถานการณ์นี้ ขอแนะนำให้โอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีของยอดคงเหลือ (ส่วนหนึ่งของมัน) ของเงินอิเล็กทรอนิกส์โดยตรงจากบัญชี 40903 "กองทุนสำหรับการชำระบัญชีด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์" .

ยอดคงเหลือ (ส่วนหนึ่งของมัน) ของเงินอิเล็กทรอนิกส์ของลูกค้า - นิติบุคคลหรือผู้ประกอบการรายบุคคลนอกเหนือจากการโอนเงินสามารถให้เครดิตหรือโอนตามคำสั่งของเขาไปยังบัญชีธนาคารของเขาเท่านั้น

ลูกค้า - นิติบุคคลหรือผู้ประกอบการรายบุคคล - มีหน้าที่ต้องเปิดบัญชีธนาคารกับผู้ให้บริการเงินอิเล็กทรอนิกส์เพื่อโอนยอดคงเหลือ (บางส่วน) ของเงินอิเล็กทรอนิกส์หรือให้ข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีธนาคารของนิติบุคคลนี้หรือ ผู้ประกอบการแต่ละรายเปิดกับสถาบันสินเชื่ออื่นซึ่งสามารถโอนยอดคงเหลือ (ส่วนหนึ่งของมัน) ของเงินอิเล็กทรอนิกส์ได้

ภาระผูกพัน (บัญชีเจ้าหนี้) สำหรับการชำระบัญชีด้วยเงินอิเล็กทรอนิกส์เกิดขึ้นเมื่อลูกค้าให้เงินแก่ผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์ตามข้อตกลงที่สรุประหว่างกัน

ลูกค้า - บุคคลสามารถให้เงินแก่ผู้ประกอบการโดยใช้บัญชีธนาคารของเขาหรือไม่ใช้ก็ได้ ลูกค้า - นิติบุคคลหรือผู้ประกอบการรายบุคคล - ให้เงินแก่ผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้บัญชีธนาคารของเขาเท่านั้น

บัญชีการบัญชี

สถาบันสินเชื่อ - ผู้ดำเนินการบัญชีเงินอิเล็กทรอนิกส์สำหรับกองทุนที่ลูกค้าให้ไว้ (บุคคล นิติบุคคล หรือผู้ประกอบการแต่ละราย) สำหรับการโอนเงินอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ตามข้อตกลงกับลูกค้าในบัญชี 40903 "กองทุนเพื่อการชำระหนี้ ด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์"

ในเครดิตของบัญชี 40903 เมื่อชำระเงินด้วยเงินอิเล็กทรอนิกส์ จำนวนเงินที่ได้รับจากองค์กรและบุคคลเพื่อวัตถุประสงค์ในการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์จะถูกบันทึกในการติดต่อ:

• ด้วยบัญชีเงินสด (20202);
• ด้วยบัญชีธนาคารของลูกค้า - บุคคล;
• ด้วยบัญชีตัวแทน (เมื่อได้รับเงินจากสถาบันสินเชื่ออื่น ๆ )

เดบิตของบัญชี 40903 บันทึกจำนวนเงินที่โอนทางอิเล็กทรอนิกส์ตามบัญชีของผู้รับโอน (ธนาคารของผู้รับโอน ผู้ให้บริการเงินอิเล็กทรอนิกส์อื่นๆ)

ขั้นตอนสำหรับการบัญชีวิเคราะห์ถูกกำหนดโดยสถาบันสินเชื่อ ในขณะเดียวกัน การบัญชีเชิงวิเคราะห์ควรให้ข้อมูลเกี่ยวกับสัญญาแต่ละฉบับกับลูกค้า

การสะท้อนในบัญชีของการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ ขั้นตอนสำหรับการบันทึกการโอน EMF ในนามของนิติบุคคล

การจัดหาเงินทุนให้แก่ผู้ดำเนินการเงินอิเล็กทรอนิกส์โดยลูกค้า - นิติบุคคลตามข้อตกลงที่สรุประหว่างพวกเขา:

บัญชีธนาคารนิติบุคคล Dt

การดำเนินการโดยผู้ดำเนินการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ในนามของลูกค้า - นิติบุคคล (หากผู้รับเป็นบุคคลที่ใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์):

Kt 40903 "วิธีการชำระด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์" (หากผู้ประกอบการเป็นผู้รับภาระผูกพันของผู้รับเงินอิเล็กทรอนิกส์)

Кт บัญชีตัวแทน (หากผู้รับภาระหน้าที่ของผู้รับเงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นผู้ดำเนินการเงินอิเล็กทรอนิกส์รายอื่น)

การคืนยอดคงเหลือ (บางส่วน) ของเงินอิเล็กทรอนิกส์:

Dt 40903 "วิธีการชำระด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์"

บัญชีธนาคาร Kt ของนิติบุคคล

ขั้นตอนสำหรับสะท้อนการโอน EMF ในนามของบุคคล

การจัดหาเงินทุนให้แก่ผู้ดำเนินการเงินอิเล็กทรอนิกส์โดยลูกค้า - บุคคลตามข้อตกลงที่สรุประหว่างพวกเขา:

บัญชีธนาคาร Dt ของบุคคล

Dt 20202 "โต๊ะเงินสดขององค์กรเครดิต"

Kt 40903 "วิธีการชำระด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์"

การดำเนินการโดยผู้ดำเนินการ EMF ของการโอน EMF ในนามของลูกค้า - บุคคล:

Dt 40903 "วิธีการชำระด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์"

Kt 40903 "วิธีการชำระด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์" (หากผู้ประกอบการเงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นผู้รับภาระผูกพันของผู้รับเงินอิเล็กทรอนิกส์)

Кт บัญชีตัวแทน (หากผู้รับภาระผูกพันของผู้รับเงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นผู้ดำเนินการรายอื่น)

คืนยอดคงเหลือ (บางส่วน) ของเงินอิเล็กทรอนิกส์ให้กับบุคคล:

Dt 40903 "วิธีการชำระด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์"

Кт บัญชีธนาคารของบุคคล (หากมีวิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ส่วนบุคคลหรือไม่ใช่ส่วนบุคคล)

Kt 20202 "โต๊ะเงินสดของสถาบันสินเชื่อ" (เฉพาะในกรณีที่มีวิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ส่วนบุคคล)

บันทึก.การคืนยอดคงเหลือหรือการจ่ายเงินบางส่วนให้กับบุคคลจากบัญชีส่วนตัวของเงินอิเล็กทรอนิกส์นั้นส่งไปยังบัญชีกระแสรายวันของเขาหรือผ่านโต๊ะเงินสด การออกผ่านโต๊ะเงินสดเป็นไปได้เฉพาะในกรณีที่ลูกค้ามีวิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ (เช่น บัตรพลาสติกของธนาคาร)

โอนยอดคงเหลือ (บางส่วน) ของเงินอิเล็กทรอนิกส์ของบุคคลตามคำสั่งของเขา/เธอโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร (เฉพาะในกรณีที่มีวิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ส่วนบุคคล):

Dt 40903 "วิธีการชำระด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์"

บัญชีธนาคารของผู้รับผลประโยชน์ CT

บัญชีเงินฝาก Kt (ของธนาคารผู้รับผลประโยชน์)

ผลการวิจัย กิจกรรมของธนาคารในการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์กำลังอยู่ในขั้นตอนของการพัฒนา ดังนั้นกฎระเบียบจึงยังห่างไกลจากความสมบูรณ์แบบ และทำให้ "จุดขาว" มากมาย - คำถามที่เกิดขึ้นในกระบวนการบังคับใช้กฎหมายและระเบียบปฏิบัติในทางปฏิบัติ และยังไม่มี มีคำตอบที่ชัดเจน

ดังนั้นคำถามเกี่ยวกับความเป็นไปได้ที่บุคคลจะเติม "กระเป๋าเงินอิเล็กทรอนิกส์" ด้วยเงินสดจึงไม่สามารถพิจารณาปิดได้ ในรายการบัญชีข้างต้น มีความเป็นไปได้นี้เนื่องจาก:

• ไม่มีข้อห้ามโดยตรงในการดำเนินการเหล่านี้ในกฎหมายของกรมอุทยานฯ (ตามตัวอักษร กล่าวว่า "ลูกค้า - บุคคลธรรมดาสามารถให้เงินแก่ผู้ให้บริการเงินอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้บัญชีธนาคารของตนหรือไม่ใช้บัญชีธนาคารของตน")
• ลักษณะของบัญชียอดคงเหลือ 40903 อนุญาตให้ใช้กับบัญชีเงินสด
• ยอดคงเหลือของเงินอิเล็กทรอนิกส์สามารถออกให้กับลูกค้า - บุคคลเป็นเงินสดหากวิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์เป็นแบบส่วนบุคคล (ซึ่งช่วยให้เราสามารถตั้งสมมติฐานเกี่ยวกับความถูกต้องตามกฎหมายและการดำเนินการย้อนกลับ - การเติม "กระเป๋าเงินอิเล็กทรอนิกส์" เป็นเงินสด) .

ในทางกลับกัน ตามที่ตัวแทนบางคนของ Bank of Russia กล่าวว่า "ไม่มีเงินสดสำหรับเงินอิเล็กทรอนิกส์" (นี่เป็นคำพูดคำต่อคำจากคำพูดของหัวหน้าแผนกเพื่อพัฒนาผังบัญชีและกฎสำหรับพวกเขา แอปพลิเคชันสำหรับธนาคารแห่งรัสเซียและสถาบันเครดิตของแผนกบัญชีและการรายงานของธนาคารแห่งรัสเซีย L.V. Chigrinova ที่ฟอรัม "การบัญชีการรายงานและภาษีอากร" ในต้นเดือนธันวาคม 2554)

"การเล่นที่ยังไม่เสร็จ" อีกอย่างหนึ่งซึ่งอาจไม่เกี่ยวข้องกันในทางปฏิบัติ แต่ก็น่าสนใจไม่น้อยสำหรับเรื่องนี้คือความเหมือนและความแตกต่างระหว่างเงินอิเล็กทรอนิกส์และบัตรเติมเงิน ถ้า เรากำลังพูดถึงเกี่ยวกับการตั้งถิ่นฐานของบุคคลความแตกต่างระหว่างเครื่องมือทั้งสองนี้แทบจะแยกไม่ออก (โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากในการทำธุรกรรมทางบัญชีกับพวกเขาจะสะท้อนให้เห็นในบัญชีเดียวกัน)

บันทึก.ความคล้ายคลึงกันระหว่างเงินอิเล็กทรอนิกส์และบัตรเติมเงินและการบัญชีในบัญชียอดดุล 40903 หนึ่งบัญชีเพิ่มความสำคัญของการจัดระเบียบการบัญชีเชิงวิเคราะห์สำหรับบัญชี 40903 และพัฒนานโยบายการบัญชีสำหรับวัตถุทางบัญชีเหล่านี้

ปัญหาบางอย่างที่เกิดขึ้นกับธนาคารเมื่อทำงานกับเงินอิเล็กทรอนิกส์ (โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับนักบัญชีธนาคาร) สามารถแก้ไขได้โดยการแก้ไขลักษณะของบัญชี 40903 "กองทุนสำหรับการชำระบัญชีด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์" หรือแม้กระทั่งการจัดสรรบัญชีงบดุลแยกต่างหากเพื่อบันทึกธุรกรรมด้วยเงินอิเล็กทรอนิกส์ แต่สำหรับสิ่งนี้ ธนาคารแห่งรัสเซียจะต้องแทนที่วลีสากล "การดำเนินการดำเนินการตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย" ด้วยข้อความที่มีรายละเอียดและเฉพาะเจาะจงมากขึ้น ซึ่งไม่ง่ายอย่างที่คิด

ที่จริงแล้ว กฎหมายกรมอุทยานฯ เองตามที่นักพัฒนาและตัวแทนของธนาคารแห่งรัสเซียจะเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญและในไม่ช้า: มีการระบุข้อบกพร่องมากเกินไปในการใช้งานจริง ซึ่งหมายความว่ากฎระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซียซึ่งนำมาใช้ตามกฎหมายนี้จะมีการเปลี่ยนแปลงมากที่สุด

ดังนั้นเราอาจจะกลับมาที่หัวข้อนี้

M.Posadskaya

นักวิธีการธนาคาร

ธนาคารพาณิชย์มอสโก Binbank ให้บริการบัตรเดบิตหลายใบในระบบการชำระเงิน Visa Classic และ Mastercard Standard แก่ลูกค้า อย่างไรก็ตาม ผลิตภัณฑ์ที่ได้รับความนิยมและเป็นที่ต้องการมากที่สุดคือบัตรเดบิตของ Binbank สโลแกนโฆษณาของธนาคารเกี่ยวกับบัตรใบนี้มีลักษณะดังนี้: บางทีอาจเป็นการรวมกันของเงินฝากประจำและบัตรธนาคารที่ประสบความสำเร็จมากที่สุด มาดูกันว่าจริงหรือไม่!

ธนาคารทางอินเทอร์เน็ตเมื่อได้รับบัตรเดบิตของ Binbank

ลูกค้าทุกรายที่ทำข้อตกลงในการออกและบำรุงรักษาบัตรธนาคารจะสามารถเข้าถึงธนาคารทางอินเทอร์เน็ตออนไลน์ของ BINBANK ซึ่งคุณสามารถดำเนินการใดๆ สำหรับการหักบัญชี การโอน การชำระค่าธรรมเนียม ค่าปรับ บริการ ฯลฯ

เมื่อไปที่ Internet Bank เป็นครั้งแรก ลูกค้าจะเข้าสู่ระบบและรหัสผ่านชั่วคราว หลังจากนั้นจะต้องเปลี่ยนข้อมูลเพื่อความปลอดภัย

สำหรับการทำธุรกรรมแต่ละครั้ง โทรศัพท์มือถือเจ้าของมา รหัสลับซึ่งจะต้องป้อนในฟิลด์ที่เหมาะสมเพื่อยืนยันการดำเนินการ ในกรณีนี้การทำธุรกรรมจะเสร็จสมบูรณ์เท่านั้น

ไม่มีการเรียกเก็บค่าคอมมิชชั่นสำหรับการให้บริการ Binbank-online รวมถึงไม่มีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมสำหรับการแจ้งรายการบัญชีบัตรของลูกค้าที่สาขาธนาคารหรือตู้ ATM ของ Binbank นอกจากนี้ยังไม่มีค่าคอมมิชชั่นสำหรับใบแจ้งยอดรายเดือน

แต่สำหรับการแจ้ง SMS เกี่ยวกับธุรกรรมบัตรนั่นคือ SMS-bank คุณจะต้องชำระเงิน บริการนี้ให้บริการฟรี 2 เดือนแรก หลังจากนั้นจะมีการเรียกเก็บค่าบริการรายเดือน

โอนไปยังบัตรเดบิต Binbank - ฉันจะดูรายละเอียดได้ที่ไหน

เจ้าของสามารถค้นหาหมายเลขบัญชีพลาสติกได้ด้วยตนเองโดยไปที่ BINBANK-online หรือโทรไปที่หมายเลขสายด่วนฟรีสำหรับลูกค้า นอกจากนี้หมายเลขบัญชีที่เชื่อมโยงกับบัตรจะระบุไว้ในข้อตกลงสำหรับการออกและบริการธนาคาร
หากต้องการทราบรายละเอียดธนาคารสำหรับการชำระเงินหรือการโอนเงิน เพียงไปที่เว็บไซต์ทางการ > เกี่ยวกับธนาคาร > รายละเอียด ในส่วนสุดท้ายจะมี BIC, TIN, corr. บัญชีและข้อมูลที่จำเป็นอื่นๆ

หากคุณต้องการโอนเงินไปยังผู้ถือบัตรของธนาคารบุคคลที่สาม สำหรับการดำเนินการนี้ คุณจะต้องใช้บัตรหรือหมายเลขบัญชีของสมาชิก รวมถึงรายละเอียดธนาคาร ซึ่งสามารถพบได้บนเว็บไซต์ทางการในส่วนที่เหมาะสม .

ข้อเสียและข้อดีของบัตรเดบิต Binbank

บัตรเดบิต Binbank- เครื่องมือที่สะดวกมากซึ่งคุณไม่เพียง แต่สามารถทำธุรกรรมรายรับและรายจ่ายเท่านั้น แต่ยังประหยัดเงินและทำกำไรได้อีกด้วย อย่างไรก็ตาม ไม่ใช่ว่าทุกอย่างจะราบรื่นอย่างที่คิด

ประการแรก ค่าบริการรายปีเป็นเรื่องน่าอาย มันสูงอย่างห้ามปรามแม้ว่าสถานะของการ์ดและขนมปังเพิ่มเติมจะเป็นภาระ

ในความเป็นจริง โลกสมัยใหม่การไม่มี Apple Pay และ Samsung Pay ดูเหมือนจะเป็นข้อเสีย

แน่นอนว่าการ์ดมีข้อดีมากกว่า:

1. ดอกเบี้ยจากยอดคงเหลือ
2. คืนเงินสำหรับการซื้อทั้งหมดและเพิ่มเงินคืนในหมวดหมู่ที่เลือก
3. โอกาสได้รับบริการฟรีตามเงื่อนไข
4. บัตรสถานะพร้อมโบนัสพิเศษ ส่วนลด และสิทธิพิเศษจากระบบการชำระเงิน

ใดๆ บัตรเครดิตธนาคารมีอายุการใช้งานของมันเอง ซึ่งโดยปกติคือ 3 ปี ในตอนท้ายบัตรจะออกใหม่ให้กับ BINBANK พิจารณากฎสำหรับการสมัคร ค่าใช้จ่าย และคุณสมบัติอื่นๆ ของขั้นตอน

คุณสมบัติของการออกบัตร BINBANK ใหม่

เจ้าของบัตรเดบิตหรือบัตรเครดิตอาจต้องออกบัตรใหม่ในสถานการณ์ต่างๆ นี่อาจเป็นการปิดก่อนกำหนดเพื่อรับบัตรประเภทอื่น และจำเป็นต้องเปลี่ยนชื่อผู้ถือบัตรเครดิต อย่างไรก็ตาม ตัวเลือกที่พบบ่อยที่สุดคือการออกบัตรใหม่เนื่องจากบัตรสูญหายหรือหมดอายุ ลองพิจารณากรณีเหล่านี้โดยละเอียด

ออกใหม่เมื่อหมดอายุ

การออกบัตรเครดิตใหม่ใน BINBANK หรือการชำระเงินเกิดขึ้นตามกฎที่คล้ายคลึงกันสำหรับทุกสถาบัน:

• เมื่อสิ้นสุดวันหมดอายุ B&NBANK จะผลิตพลาสติกในระดับและประเภทที่ใกล้เคียงกันซึ่งสร้างความเสียหายให้กับชื่อเจ้าของ
• บัตรจะถูกส่งไปยังสาขาของ BINBANK ที่ลูกค้าให้บริการ 2-4 สัปดาห์ก่อนวันที่
• ผู้ถือบัตรที่หมดอายุจะได้รับแจ้งว่ามีบัตรใหม่ในสำนักงาน
• เจ้าของไปที่สาขา หยิบอันใหม่ ส่งคืนอันเก่า หลังถูกทำลายต่อหน้าเขา บัตรที่ออกใหม่เชื่อมโยงกับบัญชีที่มีอยู่ เมื่อพูดถึงเรื่องเครดิต หนี้สินและเงื่อนไขทั้งหมดจะถูกรักษาไว้ ค่าบริการและภาษีอื่น ๆ ยังคงเหมือนเดิมภายใต้กรอบของสัญญาปัจจุบัน

ไม่จำเป็นต้องส่งใบสมัครเพื่อออกใหม่แยกต่างหาก ขั้นตอนจะดำเนินการโดยไม่ต้องมีส่วนร่วมของบุคคลส่วนตัว ค่าใช้จ่ายในการออกบัตรใหม่ให้กับ B&NBANK ไม่ได้กำหนดแยกจากกัน หากผู้ถือบัตรไม่ต้องการต่ออายุ ต้องยื่นต่อธนาคาร BINBANK อย่างน้อย 30 วันก่อนวันที่ระบุที่ด้านหน้า ในขณะเดียวกันจะต้องชำระหนี้บัตรเครดิตทั้งหมดภายในวันที่นี้

โปรดทราบว่าการออกบัตรใหม่ไม่ได้ดำเนินการในลักษณะที่กำหนดในกรณีเดียวเท่านั้น: หากลูกค้าไม่ได้ใช้บัตรเป็นเวลา 3 เดือนก่อนสิ้นสุดระยะเวลา (ไม่มีธุรกรรมขาเข้าและขาออก วงเงินเครดิต ไม่ให้ยืม)

ค่าใช้จ่ายในการออกใหม่ในกรณีที่สูญหายหรือเสียหาย

บัตรจะออกให้ใหม่ที่ BINBANK ไม่เพียงด้วยเหตุผลที่อธิบายไว้ข้างต้น แต่ยังอยู่ภายใต้เงื่อนไขต่อไปนี้:

• บนบัตรเครดิตหรือบัตรชำระเงิน ข้อมูลเกี่ยวกับเจ้าของหรือหมายเลขถูกลบ (ไม่สามารถอ่านได้)
• เทปถูกล้างอำนาจแม่เหล็กและไม่ได้ทำธุรกรรมผ่านตู้ ATM หรือเครื่องชำระเงิน
• ผู้ถือบัตรเปลี่ยนนามสกุลซึ่งเป็นสาเหตุที่ข้อมูลบนพลาสติกไม่เกี่ยวข้อง
• ลูกค้าทำบัตรหายหรือถูกขโมย
• ธนาคารได้ปิดกั้นบัตรเครดิตหรือบัตรชำระเงินด้วยความคิดริเริ่มของตนเองเมื่อตรวจพบธุรกรรมที่น่าสงสัย (ฉ้อฉล) หรือในกรณีที่มีความเสี่ยงที่จะละเมิดสิทธิ์ของลูกค้า

ในกรณีดังกล่าว การออกใหม่ก่อนกำหนดจะเกิดขึ้นตามความคิดริเริ่มของลูกค้า ซึ่งจะต้องได้รับการยืนยันโดยแอปพลิเคชันแยกต่างหากโดยระบุเหตุผล (การโจรกรรม ความเสียหาย การสูญหาย ฯลฯ) เมื่อบัตรหาย ขอแนะนำให้บล็อกทันทีเพื่อรักษาความปลอดภัยให้กับเงินของคุณ เฉพาะในกรณีหลังเท่านั้น หลังจากแก้ปัญหา B&NBANK แล้ว ตัดสินใจปลดบล็อกหรือเสนอให้ออกใหม่

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ปิดกั้นบัตรเครดิต BINBANK ที่สูญหายและสั่งให้ออกบัตรใหม่ - สิ่งนี้จะช่วยประกันคุณจากปัญหาที่ไม่คาดคิด

ค่าใช้จ่ายในการออกบัตรใหม่ก่อนกำหนดใน BINBANK คือ 350 รูเบิล หลังจากเขียนใบสมัครแล้วจำเป็นต้องรอสักครู่สำหรับการผลิตพลาสติก หากความคิดริเริ่มในการออกใหม่มาจาก BINBANK ด้วยเหตุผลภายในที่เกี่ยวข้องกับความปลอดภัย ไม่มีการระบุค่าใช้จ่าย ปัญหาจะไม่เสียค่าใช้จ่าย

บทสรุป

การออกบัตรใหม่เมื่อสิ้นสุดวันที่มีผลบังคับใช้จะดำเนินการโดยอัตโนมัติและไม่มีค่าใช้จ่าย ในวันที่ระบุ คุณสามารถไปที่สำนักงาน BINBANK และรับบัตรที่ทำเสร็จแล้ว หากพลาสติกสูญหายหรือเสียหาย จำเป็นต้องขอออกบัตรใหม่กับ BINBANK ซึ่งมีค่าใช้จ่ายตามอัตราภาษีสำหรับบัตรเครดิตหรือบัตรเดบิตนั้นๆ