რა ბარათები უნდა შეიცვალოს ბინბანკში. ბინბანკის ბარათების ტიპები და ბანკის პლატინის ბარათების მფლობელების მიმოხილვები. ბინბანკის ბარათის ხელახალი გამოცემის მახასიათებლები

2.3. გადაცემის პროცედურა ფული in რუსეთის ფედერაცია

ამჟამად, რუსეთის ფედერაციაში, თანხების გადარიცხვის პროცედურა რეგულირდება რუსეთის ბანკის რეგლამენტით No383-P „ფინანსების გადარიცხვის წესების შესახებ“.

თანხების გადარიცხვა ხორციელდება შემდეგში უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები(იხ. ნახ. 2.3.1.):

ბრინჯი. 2.3.1. უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმებს ბანკის მომხმარებლები დამოუკიდებლად ირჩევენ და შეიძლება გათვალისწინებულ იქნეს მათ მიერ კონტრაგენტებთან დადებული ხელშეკრულებებით.

ბანკის მომხმარებლები ადგენენ თანხების გადარიცხვის ორდერებს, რის საფუძველზეც ხდება თანხების გადარიცხვა. რუსეთის ბანკმა გამოიყენა ზოგადი ტერმინი „ინსტრუქციები“ ყველა დოკუმენტის აღსანიშნავად, რომლის საფუძველზეც საკრედიტო ინსტიტუტები ახორციელებენ ფულადი გზავნილების გადარიცხვას. დებულება No383-P ადგენს დეტალური აღწერილობებიდა შემდეგი მახასიათებლები ბრძანებებს:

- გადახდის დავალება;

- შეგროვების ორდერი;

- გადახდის მოთხოვნა;

- გადახდის დავალება.

შეკვეთების ჩამოთვლილი ფორმები გამოიყენება უნაღდო ანგარიშსწორების ყველა ფორმით. შეკვეთების ოთხი მითითებული ფორმის გარდა, საბანკო პრაქტიკაში შეიძლება გამოყენებულ იქნეს სხვა სახის შეკვეთები, რისთვისაც რეგლამენტი არ ადგენს დეტალებისა და ფორმების ჩამონათვალს. თუ საკრედიტო დაწესებულება თავის საქმიანობაში იყენებს „არასტანდარტულ“ ინსტრუქციებს, მაშინ მათი ფორმები, დეტალები და მათთან მუშაობის წესი დამტკიცებული უნდა იყოს საკრედიტო დაწესებულების შიდა დოკუმენტებით.

რომ ანგარიშსწორების (გადახდის) დოკუმენტები,თანხების გადარიცხვის შეკვეთების გარდა, მოქმედებს საბანკო ორდერებიც.

რუსეთის ბანკის მონაცემებით, 2013 წლის იანვარ-სექტემბერში რუსეთში 3 242,9 მილიონი ერთეული იქნა გამოყენებული. გადახდის დოკუმენტები 321,333.4 მილიონი რუბლის ოდენობით, საიდანაც 97.2% არის გადახდის დავალება, 0.6% არის გადახდის მოთხოვნა და საინკასო დავალება, 0.0% არის ჩეკები და დაახლოებით 2% არის საბანკო შეკვეთები.

შეკვეთების გაფორმება შესაძლებელია როგორც ელექტრონული ფორმით (მათ შორის ელექტრონული გადახდის საშუალებების გამოყენებით), ასევე ქაღალდზე. გადამხდელის ბრძანების საფუძველზე გადამხდელის ბანკს შეუძლია შეადგინოს დავალება და განახორციელოს თანხების ერთჯერადი და პერიოდული გადარიცხვა.

ფულის გადარიცხვის სქემაში შეკვეთების შემქმნელებითანხების გადარიცხვა შეიძლება იყოს:

- გადამხდელები;

- სახსრების მიმღებები;

– სახსრების შემგროვებლები (ანუ პირები ან ორგანოები, რომლებსაც კანონის საფუძველზე უფლება აქვთ წარუდგინონ ბრძანებები გადამხდელთა საბანკო ანგარიშებს);

იურიდიული პირები, ინდივიდუალური მეწარმეები, ფიზიკური პირები, ბანკები მოქმედებენ როგორც სახსრების გადამხდელები და მიმღებები.

საკრედიტო დაწესებულებები გადარიცხავენ თანხებს რუბლებში თავიანთი მომხმარებლების საბანკო ანგარიშებზე, ასევე საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე გადარიცხვის ორდერების საფუძველზე. ბანკები გადარიცხავენ თანხებს საბანკო ანგარიშების მეშვეობით:

- გადამხდელთა საბანკო ანგარიშებიდან თანხების ჩამოწერა და თანხის მიმღების საბანკო ანგარიშებზე თანხის ჩარიცხვა;

– გადამხდელთა საბანკო ანგარიშებიდან თანხების დებეტირება და ფულადი სახსრების გაცემა ფულადი სახსრების მიმღებებზე – ფიზიკურ პირებზე;

- გადამხდელთა საბანკო ანგარიშებიდან თანხების ჩამოწერა და თანხის მიმღებთა ელექტრონული სახსრების ბალანსის გაზრდა.

– საკრედიტო დაწესებულებები გადარიცხავენ თანხებს საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე, მათ შორის გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით:

- ნაღდი ფულის მიღება, გადამხდელის მითითებები - ინდივიდუალური და თანხის ჩარიცხვა თანხის მიმღების საბანკო ანგარიშზე;

- ნაღდი ფულის მიღება, გადამხდელის მითითებები - ფიზიკური და ფულადი სახსრების გაცემა ფულადი სახსრების მიმღებზე - ფიზიკურ პირზე;

- ფულადი სახსრების მიღება, გადამხდელის - ფიზიკური ინსტრუქციები და თანხის მიმღების ელექტრონული სახსრების ბალანსის გაზრდა;

- გადამხდელის ელექტრონული ფულის ბალანსის შემცირება და თანხის ჩარიცხვა თანხის მიმღების საბანკო ანგარიშზე;

- გადამხდელის ელექტრონული ფულის ბალანსის შემცირება და ფულადი სახსრების გაცემა ფულადი სახსრების მიმღებზე - ფიზიკურ პირზე;

– გადამხდელის ელექტრონული ფულის ბალანსის შემცირება და მიმღების ელექტრონული ფულის ბალანსის ზრდა.

მოდით უფრო დეტალურად განვიხილოთ უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები.

1. ანგარიშსწორებები საგადახდო დავალებებით.საგადახდო დავალებებით გადახდების განხორციელებისას გადამხდელის ბანკი იღებს ვალდებულებას გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე ან გადამხდელის საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე (ფიზიკური პირისთვის) გადამხდელის დავალებაში მითითებული თანხების მიმღებს.

სქემატურად, საგადახდო დავალების მიხედვით ანგარიშსწორებები შეიძლება გამოისახოს შემდეგნაირად (იხ. ნახ. 2.3.2. და 2.3.3.).

ბრინჯი. 2.3.2 გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე საგადახდო დავალებებით ანგარიშსწორების სქემა.

No383-P დებულებიდან გამომდინარე მარეგულირებლის მოთხოვნებიდან გამომდინარე, შესაძლებელია დადგინდეს, როდის იყენებს საკრედიტო დაწესებულება საანგარიშსწორებო (გადახდის) დოკუმენტს საგადახდო დავალების სახით.

ბრინჯი. 2.3.3. გადახდის დავალებებით ანგარიშსწორების სქემა გადამხდელის საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე.

პირველ რიგში, იურიდიულ და ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ თავიანთი საბანკო ანგარიშებიდან თანხის ჩამოწერის ბრძანება გასცენ, მათ შორის სადეპოზიტო ანგარიშიდან თანხის გადარიცხვის შესახებ. შეკვეთა შეიძლება შედგეს მთლიან თანხაზე რეესტრით, რომელიც მოიცავს შეკვეთებს ერთი პრიორიტეტული ჯგუფიდან თანხის გადარიცხვის შესახებ რამდენიმე მიმღებზე.

მეორეც, იურიდიულ პირებს შეუძლიათ გასცენ ინსტრუქციები ანგარიშის გახსნის გარეშე განახორციელონ ანგარიშსწორება, ელექტრონული გადახდის საშუალებების გამოყენებით, კლიენტის საბანკო ანგარიშიდან საბანკო ანგარიშზე ელექტრონული თანხების გადარიცხვის მიზნით. წინააღმდეგ შემთხვევაში, იურიდიულმა პირმა შეიძლება წარმოადგინოს ფულადი სახსრების გადარიცხვის ელექტრონული დავალება, მათ შორის ელექტრონული ფულადი გზავნილის საშუალებით, რის საფუძველზეც ბანკი შეადგენს ანგარიშსწორების დოკუმენტს - გადახდის დავალებას.

ანალოგიურად, ინდივიდუალური გადამხდელი გასცემს ბრძანებას თანხის გადარიცხვის შესახებ საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე, რომელიც შეიძლება შედგეს განაცხადის სახით. გადამხდელ-ფიზიკური პირის საბანკო ანგარიშის ქაღალდზე გახსნის გარეშე თანხის გადარიცხვის ინსტრუქციის ფორმას ადგენს საკრედიტო დაწესებულება ან თანხის მიმღები ბანკთან შეთანხმებით. ის უნდა შეიცავდეს გადამხდელის, სახსრების მიმღების, ბანკების, გადარიცხვის ოდენობას, გადახდის მიზანს და ბანკთან შეთანხმებულ სხვა ინფორმაციას. საკრედიტო დაწესებულება ელექტრონული ფორმით ან ქაღალდზე მიწოდებული გადამხდელი-ფიზიკური ბრძანების საფუძველზე ადგენს ანგარიშსწორების დოკუმენტს - საგადახდო დავალებას და ახორციელებს ანგარიშსწორებას. ინდივიდუალური გადამხდელების მითითებების საფუძველზე საკრედიტო დაწესებულებას შეუძლია შეადგინოს საგადახდო დავალება მთლიანი თანხის ოდენობით და გაუგზავნოს რეესტრის მიმღებ ბანკს ან ცალკეული გადამხდელების მითითებებს.

მესამე, თავად ბანკს შეუძლია იმოქმედოს როგორც თანხების გადამხდელი ან მიმღები. მას უფლება აქვს დამოუკიდებლად შეიმუშაოს ორდერის ფორმა, რომლის საფუძველზეც შედგენილი იქნება საგადახდო დავალება, გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც გადამხდელი თავად ბანკია, მიმღები კი ბანკის კლიენტი. შემდეგ თანხის გადარიცხვა კლიენტ-მიმღების საბანკო ანგარიშზე ხორციელდება ბანკის მიერ მის მიერ შედგენილი საანგარიშსწორებო დოკუმენტის – საბანკო დავალების საფუძველზე. თუ გადამხდელი ბანკია, თანხის გადარიცხვა კლიენტის - თანხის მიმღების საბანკო ანგარიშზე შეიძლება განხორციელდეს ბანკის მიერ მის მიერ შედგენილი საბანკო დავალების საფუძველზე.

საგადახდო დავალება, როგორც საანგარიშსწორებო დოკუმენტი, ასრულებს ორდერის ან ანგარიშსწორების დოკუმენტის ფუნქციას, რომელიც შედგენილია უნაღდო ანგარიშსწორების ორდერის საფუძველზე საგადახდო დავალებებით, აკრედიტივით ანგარიშსწორებით, ელექტრონული ფულადი გზავნილების სახით ანგარიშსწორებით.

გაითვალისწინეთ, რომ საგადახდო დავალება ძალაშია ბანკში წარსადგენად მისი მომზადების დღიდან 10 კალენდარული დღის განმავლობაში.

2. ანგარიშსწორებები აკრედიტივით.აკრედიტივით ანგარიშსწორებისას ბანკი, რომელიც მოქმედებს გადამხდელის ბრძანებით აკრედიტივის გახსნაზე და მისი მითითებების შესაბამისად, იღებს ვალდებულებას გადარიცხოს თანხები თანხის მიმღებს, იმ პირობით, რომ თანხის მიმღები წარადგენს გათვალისწინებული დოკუმენტაციას. აკრედიტივით და მისი სხვა პირობების შესრულების დადასტურებით, ან უფლებას აძლევს სხვა ბანკს შეასრულოს აკრედიტივი.

ამრიგად, შეიძლება განვასხვავოთ აკრედიტივის გადახდის ფორმის შემდეგი მახასიათებლები:

- თანხის მიმღებმა თანხის მიღებამდე უნდა შეასრულოს აკრედიტივით გათვალისწინებული პირობები, მაგალითად, მან ჯერ უნდა გადააგზავნოს საქონელი და მიაწოდოს გადაზიდვის დამადასტურებელი დოკუმენტები თავის ბანკს;

- თანხის მიმღებმა ხელშეკრულების მისი ნაწილის შესრულებამდე (მაგალითად, საქონლის გაგზავნამდე) იცის, რომ მისთვის ფული დეპონირებულია მყიდველთან ან არსებობს საბანკო გარანტია იმ შემთხვევაში, თუ მყიდველი არ შეასრულებს მას. სახსრების გადარიცხვის ვალდებულებები;

– გადამხდელის მხრიდან მნიშვნელოვანი პირობაა, რომ მიწოდებული საქონელი იყოს სათანადო ხარისხის, შეთანხმებული მოცულობითა და ასორტიმენტით (ამისთვის აუცილებელია აკრედიტივის პირობებში მითითება, რომ გამყიდველი უნდა წარუდგინოს ბანკს საქონლის ხარისხის, რაოდენობისა და ასორტიმენტის დამადასტურებელი გარკვეული დოკუმენტები).

ბანკს, რომელიც მოქმედებს გადამხდელის ბრძანებით აკრედიტივის გახსნაზე, ეწოდება ემიტენტი ბანკი. შემსრულებელი ბანკი შეიძლება იყოს გადამხდელის ბანკი, ბენეფიციარის ბანკი ან სხვა ბანკი. ემიტენტ ბანკს უფლება აქვს საკუთარი სახელით და საკუთარი ხარჯებით გახსნას აკრედიტივი. ამ შემთხვევაში გადამხდელია ემიტენტი ბანკი.

აკრედიტივის დეტალებს და ფორმას (ქაღალდზე) ადგენს ბანკი. აკრედიტივი უნდა შეიცავდეს შემდეგ სავალდებულო ინფორმაციას:

– აკრედიტივის ნომერი და თარიღი;

- აკრედიტივის ოდენობა;

- გადამხდელის დეტალები;

- ემიტენტი ბანკის დეტალები;

- თანხის მიმღების დეტალები;

– შემსრულებელი ბანკის დეტალები;

- აკრედიტივის სახეობა;

– აკრედიტივის მოქმედების ვადა;

– აკრედიტივის შესრულების მეთოდი;

- თანხის მიმღების მიერ წარსადგენი დოკუმენტების სია და წარდგენილ დოკუმენტებთან დაკავშირებული მოთხოვნები;

- გადახდის მიზანი;

- საბუთების წარდგენის ვადა;

– დასტურის საჭიროება (ასეთის არსებობის შემთხვევაში);

- საბანკო საკომისიოს გადახდის პროცედურა.

აკრედიტივი შეიძლება შეიცავდეს სხვა ინფორმაციას.

რუსეთში შეიძლება გამოყენებულ იქნას შემდეგი აკრედიტივების სახეები.

დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივი. აკრედიტივის ეს ფორმა ყველაზე გავრცელებულია, ის ითვალისწინებს, რომ მყიდველი ხსნის ანგარიშს ბანკში (ემიტენტი ბანკი) და ათავსებს მასში თანხებს აკრედიტივის გადასახდელად საჭირო ოდენობით (ან იღებს მათ ამ ბანკიდან. კრედიტი გირაოს წინააღმდეგ). ემიტენტი ბანკი ამ თანხებს გადარიცხავს შემსრულებელი ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშზე. როდესაც დგება აკრედიტივის შესრულების დრო, შემსრულებელი ბანკი თავის საკორესპონდენტო ანგარიშზე არსებულ თანხას გადარიცხავს გამყიდველის ანგარიშზე (იხ. ნახ. 2.3.4.).

ბრინჯი. 2.3.4. დეპონირებული აკრედიტივის ანგარიშსწორების სქემა.

შემსრულებელი ბანკი ემიტენტი ბანკიდან მიღებული აკრედიტივის პირობებს უგზავნის სახსრების მიმღებს. თანხის გადარიცხვა შემსრულებელ ბანკში, როგორც დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივის დაფარვა, ხორციელდება ემიტენტი ბანკის გადახდის დავალებით, რომელშიც მითითებულია ინფორმაცია, რომელიც იძლევა აკრედიტივის დადგენის საშუალებას, წერილის თარიღისა და ნომრის ჩათვლით. კრედიტის. თანხის მიმღებს შეუძლია დოკუმენტების წარდგენა პირდაპირ ემიტენტ ბანკში. დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივით, ემიტენტი ბანკი ვალდებულია მოითხოვოს დადასტურება ნომინირებული ბანკისგან, რომ თანხის მიმღებმა არ წარუდგინა ნომინირებულ ბანკს დოკუმენტები და უფლება აქვს მოითხოვოს წარდგენილ ბანკს დაფარვის თანხის დაბრუნება. ფულადი სახსრების მიმღების მიერ ემიტენტი ბანკისთვის საბუთების წარდგენის დამადასტურებელი მოთხოვნის საფუძველზე, ხოლო დადასტურებული აკრედიტივის შემთხვევაში ასევე ემიტენტი ბანკის მიერ აკრედიტივის გაფორმება. ამ შემთხვევაში, შემსრულებელი ბანკი ანაზღაურებს დაფარვის თანხას არაუგვიანეს ემიტენტი ბანკის მოთხოვნის მიღების დღის მომდევნო სამუშაო დღისა. აკრედიტივის შესრულება ხორციელდება შემსრულებელი ბანკის საგადახდო დავალების მეშვეობით სახსრების მიმღების საბანკო ანგარიშზე ან შესაბამისი თანხის ჩარიცხვით შემსრულებელ ბანკში ფულადი სახსრების მიმღების საბანკო ანგარიშზე. აკრედიტივის გაფორმების შემდეგ შემსრულებელი ბანკი ემიტენტ ბანკს უგზავნის ცნობას აკრედიტივის შესრულების თაობაზე, რომელშიც მითითებულია შესრულების ოდენობა და თან ერთვის წარდგენილი დოკუმენტები ხელშეკრულების შესრულების დღიდან არაუგვიანეს სამი სამუშაო დღისა. ნდობის წერილი. როდესაც დადგინდება, რომ შემსრულებელი ბანკის მიერ ფულადი სახსრების მიმღებისაგან მიღებული დოკუმენტები არ შეესაბამება აკრედიტივის პირობებს, ემიტენტ ბანკს უფლება აქვს შემსრულებელ ბანკს მოსთხოვოს მიმღებისთვის გადახდილი თანხების დაბრუნება. თანხების დაფარვის ხარჯზე, რომელიც გადარიცხულია შემსრულებელ ბანკში (დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივით), თანხების ანაზღაურების, შემსრულებელ ბანკში გახსნილი საკორესპონდენტო ანგარიშიდან ჩარიცხული თანხების ან უარის თქმის ანაზღაურებაზე. თანხების მიმღებისთვის გადახდილი თანხები (დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივით). დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივის დახურვისას გამოუყენებელი სახსრების დაბრუნება ემიტენტ ბანკში ხორციელდება შემსრულებელი ბანკის საგადახდო დავალების საფუძველზე აკრედიტივის დახურვის დღის მომდევნო სამუშაო დღისა.

დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივი. მხარეები შეიძლება შეთანხმდნენ დაუფარავი აკრედიტივის გამოყენებაზე. ამ შემთხვევაში ემიტენტი ბანკი არ გადარიცხავს თანხებს შემსრულებელ ბანკს, მაგრამ როდესაც დგება აკრედიტივის შესრულების დრო, შემსრულებელი ბანკი აუცილებელ თანხას ჩამოწერს მასში გახსნილი ემიტენტი ბანკის ანგარიშიდან გამყიდველის ანგარიშსწორებამდე. ანგარიში. ამ შემთხვევაში, მყიდველის ბანკი გარანტიას აძლევს გადახდის გამყიდველის ბანკს. თავის მხრივ, მყიდველმა უნდა უზრუნველყოს ბანკისთვის გადახდის გარანტია უსაფრთხოების უზრუნველყოფით. მყიდველისთვის აკრედიტივის ამ ფორმის უპირატესობა ის არის, რომ აკრედიტივის გასახსნელად არ არის საჭირო საკუთარი სახსრების მიმოქცევიდან ამოღება (იხ. ნახ. 2.3.5.).

ბრინჯი. 2.3.5. გარანტირებული აკრედიტივის ანგარიშსწორების სქემა.

დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივის გაფორმებისას შემსრულებელ ბანკს უფლება აქვს არ შეასრულოს აკრედიტივი ემიტენტი ბანკისგან სახსრების მიღებამდე, გარდა დამადასტურებელი ბანკის მიერ აკრედიტივის დადასტურების შემთხვევისა.

შეუქცევადიაკრედიტივი არ შეიძლება გაუქმდეს მყიდველის ცალმხრივი განცხადებით გამყიდველის თანხმობის გარეშე. აკრედიტივების უმეტესობა შეუქცევადია, რადგან ეს უზრუნველყოფს მიმწოდებლის ინტერესებს. თანხის მიმღების თანხმობა შეუქცევადი აკრედიტივის პირობების შეცვლაზე შეიძლება გამოიხატოს აკრედიტივის შეცვლილი პირობების შესაბამისი დოკუმენტების წარდგენით. შეუქცევადი აკრედიტივის პირობები იცვლება ან გამოუქცევადი აკრედიტივი უქმდება იმ დღიდან იმ დღიდან, როდესაც შემსრულებელი ბანკი მიიღებს ფულადი სახსრების მიმღების განცხადებას მისი თანხმობით, რის შესახებაც შემსრულებელი ბანკი აცნობებს ემიტენტ ბანკს არა უგვიანეს. თანხის მიმღების განაცხადის მიღებიდან სამი სამუშაო დღის განმავლობაში.

თუმცა გასათვალისწინებელია, რომ თუ პირდაპირ არ არის მითითებული, რომ აკრედიტივი გამოუქცევადია, მაშინ იგი ითვლება გაუქმებადი. გაუქმებადი აკრედიტივის გაფორმებისას შემსრულებელი ბანკი ახორციელებს აკრედიტივს სრული ოდენობით და აკრედიტივის მიმდინარე პირობებით, თუ დოკუმენტების წარდგენამდე თანხის მიმღებმა არ მიიღო შეტყობინება ემიტენტი ბანკისგან. აკრედიტივის გაუქმების ან აკრედიტივის სხვა პირობების ცვლილების შესახებ, აკრედიტივის ოდენობის თვალსაზრისით - აკრედიტივის ოდენობის შემცირების შესახებ გამცემ საბანკო ცნობიდან მიღებისას.

წარდგენილი დოკუმენტაციის აკრედიტივის პირობებთან შესაბამისობის დადგენისას აკრედიტაციას ახორციელებს შემსრულებელი ბანკი. ბანკის მიერ აკრედიტივის აღსრულება შეიძლება განხორციელდეს შემდეგი გზებით:

- საბუთების წარდგენისთანავე ბანკმა მიიღო გადაწყვეტილება თანხის მიმღების მიერ წარმოდგენილი დოკუმენტების აკრედიტივის პირობებთან შესაბამისობის შესახებ არაუგვიანეს სამი სამუშაო დღისა, მაგრამ არა უგვიანეს სამი სამუშაო დღისა. წარდგენილი დოკუმენტაციის გადამოწმებისთვის დადგენილი ხუთდღიანი ვადის გასვლა;

- შესრულების დაგვიანებით აკრედიტივის პირობებით განსაზღვრულ თარიღზე (თარიღებზე) ან ფიქსირებული ვადით, დაწყებული გარკვეული ქმედებების, მათ შორის საბუთების წარდგენის, საქონლის გადაზიდვის დღიდან;

– აკრედიტივის პირობებით გათვალისწინებული ნებისმიერი სხვა გზით.

თუ წარმოდგენილი დოკუმენტები გარე ნიშნებით არ შეესაბამება აკრედიტივის პირობებს, შემსრულებელ ბანკს უფლება აქვს უარი თქვას აკრედიტივის შესრულებაზე, ამის შესახებ აცნობოს სახსრების მიმღებს და ემიტენტ ბანკს, მოტივირებული. უარის თქმა. შემსრულებელ ბანკს შეუძლია უპირველეს ყოვლისა მოსთხოვოს ემიტენტი ბანკს თანხმობა წარდგენილი დოკუმენტების შეუსაბამობით მიღებაზე. ამ შემთხვევაში დოკუმენტები ინახება შემსრულებელ ბანკში, სანამ არ მიიღება პასუხი ემიტენტი ბანკისგან. თუ გადამხდელი აძლევს ემიტენტი ბანკს თანხმობას წარდგენილი დოკუმენტების შეუსაბამობით მიღებაზე, ემიტენტი ბანკს უფლება აქვს მისცეს თანხმობა შემსრულებელ ბანკს აკრედიტივის შესრულებაზე. თუ გადამხდელი უარს იტყვის შეუსაბამობის მქონე დოკუმენტების მიღებაზე, ემიტენტი ბანკი ვალდებულია ამის შესახებ აცნობოს შემსრულებელ ბანკს, შეტყობინებაში მიუთითოს ყველა შეუსაბამობა, რაც არის უარის თქმის მიზეზი.

3. ანგარიშსწორებები საინკასო ორდერებით.მოქმედებს შეგროვების შეკვეთები:

- ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში საინკასო ანგარიშსწორების შემთხვევაში;

- სახსრების კრედიტორების დავალებით ანგარიშსწორების განხორციელებისას.

სახსრების მიმღები შეიძლება იყოს ბანკი, მათ შორის, გადამხდელის ბანკი.

საინკასო ორდერი დგება, წარდგენილია, მიიღება შესასრულებლად და სრულდება ელექტრონული ფორმით, ქაღალდზე.

საინკასო ორდერების გამოყენება ანგარიშსწორებაზე საინკასო განსახორციელებლად ხორციელდება, პირველ რიგში, თუ გადამხდელსა და მის ბანკს შორის საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებაში არის პირობა საბანკო ანგარიშიდან თანხების დებეტიზაციის შესახებ, და მეორეც, გადამხდელი წარუდგენს გადამხდელის საბანკო ინფორმაციას. თანხების მიმღების შესახებ, რომელსაც აქვს უფლება წარადგინოს საინკასო დავალება გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე.

გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე საინკასო დავალების წარდგენის უფლება შეიძლება დადასტურდეს თანხის მიმღებმა გადამხდელის ბანკში შესაბამისი დოკუმენტაციის წარდგენით.

თუ სახსრების მიმღები არის გადამხდელის ბანკი, გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერის პირობა შეიძლება გათვალისწინებულ იქნეს საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით ბანკის მიერ შედგენილი საბანკო დავალების საფუძველზე.

საინკასო დავალების გადახდის სქემა ნაჩვენებია ნახაზზე 2.3.6.

ბრინჯი. 2.3.6 ანგარიშსწორების სქემა საინკასო ორდერებით.

სახსრების ამომღების საინკასო დავალება შეიძლება წარედგინოს გადამხდელის ბანკს თანხის მიმღების ბანკის მეშვეობით. ბენეფიციარის ბანკი, რომელმაც თანხის შეგროვების მიზნით მიიღო საინკასო დავალება, ვალდებულია საინკასო დავალება წარუდგინოს გადამხდელის ბანკს.

მიმღების ბანკის მეშვეობით წარმოდგენილი საინკასო დავალება ძალაშია მიმღების ბანკში წარდგენისათვის მისი მომზადების დღიდან 10 კალენდარული დღის განმავლობაში.

4. ანგარიშსწორებები ჩეკებით.ეს, დღეს პრაქტიკულად არ გამოიყენება, გადახდის ფორმა No383-P რეგულაციაში მოცემულია რამდენიმე პუნქტი, რაც მიუთითებს იმაზე, რომ ბანკს, რომელსაც სურს მათთან მუშაობა, შეუძლია შეიმუშაოს შიდა წესები. ჩეკი შეიძლება შეიცავდეს საკრედიტო ინსტიტუტის მიერ განსაზღვრულ დეტალებს; ჩეკის ფორმას ადგენს საკრედიტო დაწესებულება; საკრედიტო დაწესებულება ვალდებულია გადაამოწმოს ჩეკის ნამდვილობა, აგრეთვე, რომ ჩეკის მიმტანი არის მის მიერ უფლებამოსილი პირი; საკრედიტო ინსტიტუტების ჩეკები გამოიყენება სახსრების გადარიცხვისას, გარდა რუსეთის ბანკის მიერ თანხების გადარიცხვისა. გაანგარიშების სქემა ნაჩვენებია ნახაზზე 2.3.7.

გაითვალისწინეთ, რომ ჩეკი ემსახურება როგორც ორდერს, მაგრამ არა ანგარიშსწორების (გადახდის) დოკუმენტს. გადასახდელად წარმოდგენილი ჩეკის საფუძველზე საკრედიტო დაწესებულებამ უნდა ჩამოაყალიბოს საანგარიშსწორებო (გადახდის დავალება) ან ნაღდი ფულის (საკასო დავალება) დოკუმენტი, რითაც დაასაბუთებს სახსრების მოძრაობას.

ბრინჯი. 2.3.7. გადახდები ჩეკებით.

5. ანგარიშსწორებები სახსრების მიმღების მოთხოვნით თანხების გადარიცხვის სახით (პირდაპირი დებეტი).. თანხის მიმღების მოთხოვნით თანხის გადარიცხვის სახით უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელებისას ძირითადად გამოიყენება გადახდის მოთხოვნა.

თუ სახსრების მიმღები არის ბანკი (მაგალითად, იმ შემთხვევაში, როდესაც პირდაპირი დებეტირება გამოიყენება მსესხებლის სესხზე მის ბანკში არსებული დავალიანების დასაფარად), თანხის დებეტირება ხდება კლიენტ-გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან, თუ არსებობს გადამხდელის წინასწარ გაცემული აქცეპტი, რომელიც შეიძლება განხორციელდეს ბანკის მიერ საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების შესაბამისად, ბანკის მიერ შედგენილი საბანკო დავალების საფუძველზე (იხ. ნახ. 2.3.8.).

გადახდის მოთხოვნა ფორმდება, წარდგენილია, მიიღება შესასრულებლად და სრულდება ელექტრონული ფორმით, ქაღალდზე.

გადახდის მოთხოვნა შეიძლება წარედგინოს გადამხდელის ბანკს ბენეფიციარის ბანკის მეშვეობით.

ბენეფიციარის ბანკის მეშვეობით წარდგენილი გადახდის მოთხოვნა ძალაშია ბენეფიციარის ბანკში წარსადგენად მისი მომზადების დღიდან 10 კალენდარული დღის ვადაში.

ბრინჯი. 2.3.8. ანგარიშსწორებები თანხების მიმღების მოთხოვნით თანხების გადარიცხვის სახით.

6. ელექტრონული ფულადი გზავნილები.უნაღდო ანგარიშსწორების ეს ფორმა რეგულირდება 2011 წლის 27 ივნისის №161-FZ ფედერალური კანონით „ეროვნული გადახდის სისტემის შესახებ“.

ბანკებს შეუძლიათ განახორციელონ გადარიცხვები, მათ შორის ელექტრონული ფულის სხვადასხვა კონვერტაცია ტრადიციულ (ნაღდი, უნაღდო) ფულში და პირიქით, მათ შორის:

– ფულადი გზავნილები საბანკო ანგარიშებით;

- ფულის გადარიცხვები საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე.

პირველ შემთხვევაში, გადარიცხვები ხდება გადამხდელთა საბანკო ანგარიშებიდან თანხების ჩამოწერით და თანხების მიმღებთა ელექტრონული ფულის ბალანსის (EMF) გაზრდით.

მეორე შემთხვევაში - საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე გადარიცხვების განხორციელებისას (გადახდის გამგზავნთან) - შესაძლებელია შემდეგი ვარიანტები:

ა) ნაღდი ფულის მიღება, გადამხდელის შეკვეთები - ფიზიკური და მიმღების EMF-ის ბალანსის გაზრდა;

ბ) გადამხდელის EMF-ის ბალანსის შემცირება და თანხის ჩარიცხვა სახსრების მიმღების საბანკო ანგარიშზე;

გ) გადამხდელის EMF-ის ბალანსის შემცირება და ფულადი სახსრების გაცემა ფულადი სახსრების მიმღებზე - ფიზიკურ პირზე;

დ) გადამხდელის EMF-ის ბალანსის შემცირება და გადამხდელის EMF-ის ბალანსის ზრდა.

გაითვალისწინეთ, რომ ფედერალური კანონის No161-FZ შესაბამისად, ბანკი, რომელიც ახორციელებს ელექტრონული ფულის გადარიცხვებს, ე.წ ელექტრონული ფულის ოპერატორი.

ელექტრონული ფულის გადარიცხვის სახით უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელებისას კლიენტი თანხებს აწვდის ელექტრონული ფულის ოპერატორს მასთან დადებული ხელშეკრულების საფუძველზე.

გაითვალისწინეთ, რომ ელექტრონული ფულის ოპერატორს არ აქვს უფლება უზრუნველყოს კლიენტს თანხები კლიენტის ელექტრონული ფულის ბალანსის გაზრდის მიზნით. ელექტრონული ფულის ოპერატორს არ აქვს უფლება დაერიცხოს პროცენტი კლიენტის ელექტრონული ფულის ბალანსზე.

ელექტრონული ფულის გადარიცხვა ხორციელდება ელექტრონული ფულის ოპერატორის მიერ კლიენტის შეკვეთის ერთდროულად მიღებით, გადამხდელის ელექტრონული ფულის ბალანსის შემცირებით და მიმღების ელექტრონული ფულის ბალანსის გაზრდით ელექტრონული ფულის გადარიცხვის ოდენობით.

განიხილეთ შემდგომი შეკვეთების შესრულების, გაუქმების, დაბრუნების (გაუქმების) პროცედურები და მათი შესრულების პროცედურა. ასეთი პროცედურების განხორციელების პროცედურას ადგენენ საკრედიტო დაწესებულებები და ეცნობებათ კლიენტებს, მოსარჩელეებს, საკრედიტო ინსტიტუტებს კონტრაქტებში, დოკუმენტებში, რომლებიც განმარტავს შეკვეთების მიღების პროცედურების განხორციელების პროცედურას, აგრეთვე ინფორმაციის განთავსებას კლიენტთა მომსახურების პუნქტებში.

შესასრულებლად შეკვეთების მიღების პროცედურები მოიცავს:

1) სახსრების განკარგვის უფლების დამოწმება (გადახდის ელექტრონული საშუალების გამოყენების უფლების დამოწმება);

2) შეკვეთების მთლიანობის კონტროლი;

3) შეკვეთების სტრუქტურული კონტროლი;

4) შეკვეთების დეტალების მნიშვნელობების კონტროლი;

5) სახსრების საკმარისობის კონტროლი.

მოდით განვიხილოთ თითოეული ეს ნაბიჯი უფრო დეტალურად.

1) სახსრების განკარგვის უფლების დამოწმებაშეკვეთის ელექტრონული ფორმით შესასრულებლად მიღებისას მას ბანკი ახორციელებს ელექტრონული ხელმოწერის, ხელნაწერი ხელმოწერის ანალოგის და (ან) კოდების, პაროლების შემოწმებით. ფულადი სახსრების განკარგვის უფლების დამოწმებას ინსტრუქციის ქაღალდზე შესასრულებლად მიღებისას ბანკი ახორციელებს ხელმოწერისა და ბეჭდის ნიმუშის ბარათში ბანკისთვის გამოცხადებულ ნიმუშებთან ხელნაწერი ხელმოწერისა და ბეჭდის არსებობისა და შესაბამისობის შემოწმებით. საკრედიტო დაწესებულება ქაღალდზე საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე თანხების გადარიცხვის შესახებ ფიზიკური პირის ბრძანების შესასრულებლად მიღებისას ამოწმებს ხელნაწერი ხელმოწერის არსებობას. ელექტრონული გადახდის საშუალებებით სარგებლობის უფლების დამოწმებას ახორციელებს საკრედიტო დაწესებულება ელექტრონული გადახდის საშუალების ნომრის, კოდის ან (ან) სხვა იდენტიფიკატორის შემოწმებით.

2) შეკვეთის მთლიანობის კონტროლიელექტრონული ფორმით ახორციელებს ბანკი შეკვეთის დეტალების შეუცვლელობის შემოწმებით. შეკვეთის მთლიანობის კონტროლს ქაღალდზე ბანკი ახორციელებს შეკვეთაში შეტანილი ცვლილებების (შესწორებების) არარსებობის შემოწმებით. შეკვეთების რეგისტრაცია ელექტრონული ფორმით, ქაღალდზე, ხორციელდება ბანკის მიერ დადგენილი წესით, შეკვეთის მიღების თარიღის მითითებით, ხოლო სახსრების შემგროვებელთა შეკვეთები ექვემდებარება სავალდებულო რეგისტრაციას.

3) განლაგების სტრუქტურული კონტროლიელექტრონული ფორმით ახორციელებს ბანკი შეკვეთის დეტალებში დადგენილი დეტალების და სიმბოლოების მაქსიმალური რაოდენობის შემოწმებით. ქაღალდზე ინსტრუქციის სტრუქტურულ კონტროლს ბანკი ახორციელებს ინსტრუქციის დადგენილ ფორმასთან შესაბამისობის შემოწმებით.

4) შეკვეთის დეტალების მნიშვნელობების კონტროლიხორციელდება შეკვეთების დეტალების მნიშვნელობების, მათი დასაშვებობისა და შესაბამისობის შემოწმებით. გადამხდელის ბრძანების მიღებისას, რომელიც მოითხოვს მესამე პირის თანხმობას გადამხდელის სახსრების განკარგვაზე, გადამხდელის ბანკი აკონტროლებს მესამე პირის თანხმობის არსებობას კანონით და ხელშეკრულებით დადგენილი წესით. მესამე მხარის თანხმობა გადამხდელის თანხების განკარგვაზე შეიძლება გაიცეს ელექტრონული ფორმით ან ქაღალდზე ხელშეკრულებით დადგენილი წესით.

თანხების მიმღების ბრძანების მიღებისას, რომელიც მოითხოვს მიღებაგადამხდელის, გადამხდელის ბანკი აკონტროლებს გადამხდელის წინასწარ გაცემული აქცეპტის არსებობას ან, გადამხდელის მიერ წინასწარ მოცემული აქცეპტის არარსებობის შემთხვევაში, იღებს გადამხდელის აქცეპტს.

გადამხდელის წინასწარი აქცეპტი შეიძლება გაიცეს გადამხდელის ბანკსა და გადამხდელს შორის დადებული ხელშეკრულებით და (ან) ცალკე შეტყობინების ან დოკუმენტის სახით, წინასწარ გაცემული აქცეპტის ჩათვლით. წინასწარ, ეს მიღება უნდა მოხდეს თანხის მიმღების შეკვეთის წარდგენამდე. ეს აქცეპტი შეიძლება გაიცეს წინასწარ გადამხდელის ერთი ან მეტი საბანკო ანგარიშის, სახსრების ერთი ან მეტი მიმღების, თანხის მიმღების ერთი ან მეტი ინსტრუქციის მიმართ.

გადამხდელის აქცეპტი მიიღება გადამხდელის ბანკის მიერ ფულადი სახსრების მიმღების შეკვეთის ან შეტყობინების ელექტრონული ფორმით ან ქაღალდზე გადამხდელისთვის მიღების შესახებ და გადამხდელის მიღების (მიღებაზე უარის) მიღების გზით მიღებაზე განაცხადის შედგენით. (უარი მიღებაზე) გადამხდელის. თანხის მიმღებთა შეკვეთები მოთავსებულია შეკვეთების რიგში მიღებამდე.

5) გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე არსებული სახსრების საკმარისობის კონტროლიახორციელებს გადამხდელის ბანკი ყოველი დავალების განმეორებით ან ერთხელ შესრულებაზე მიღებისას ბანკის მიერ დადგენილი წესით. გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე საკმარისი თანხების არსებობის შემთხვევაში, ინსტრუქციები ექვემდებარება შესრულებას ბანკის მიერ მითითებების მიღების თანმიმდევრობით, გადამხდელის მხრიდან აქცეპტით. თუ გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე თანხები არასაკმარისია, შეკვეთები ბანკის მიერ არ მიიღება შესასრულებლად და ბრუნდება (აუქმდება), გარდა:

- ინსტრუქციები რუსეთის ფედერაციის საბიუჯეტო სისტემის ბიუჯეტებში თანხების გადარიცხვის შესახებ;

– სახსრების კრედიტორების ბრძანებები;

– ბანკის მიერ შესასრულებლად მიღებული ან ბანკის მიერ ხელშეკრულების შესაბამისად წარმოდგენილი ბრძანებები.

აღსასრულებლად მიღებულ მითითებულ ბრძანებებს ბანკი ათავსებს იმ ბრძანებების რიგში, რომლებიც არ არის შესრულებული შეკვეთების დროულად შესასრულებლად და საბანკო ანგარიშიდან თანხების ჩარიცხვის პრიორიტეტული წესით, რომლებიც დადგენილია რუსეთის სამოქალაქო კოდექსით. ფედერაცია. თუ ანგარიშზე არსებული თანხები არ არის საკმარისი მის მიმართ ყველა პრეტენზიის დასაკმაყოფილებლად, თანხების დებეტირება ხდება შემდეგი თანმიმდევრობით (იხ. ნახ. 2.3.9.).

საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე თანხის გადარიცხვის მიზნით შესასრულებლად მიღებული ინსტრუქციებით თანხების საკმარისობას განსაზღვრავს საკრედიტო დაწესებულება კლიენტის მიერ გაცემული თანხების ოდენობიდან გამომდინარე.

გადახდის ელექტრონული საშუალებებით ოპერაციების განხორციელებისას თანხის მიმღების საკრედიტო დაწესებულება, ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში, იღებს გადამხდელის საკრედიტო ინსტიტუტის თანხმობას ტრანზაქციაზე გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით. ამ პროცესს უწოდებენ - ავტორიზაცია. ავტორიზაციის დადებითი შედეგის შემთხვევაში გადამხდელის საკრედიტო დაწესებულება ვალდებულია ხელშეკრულებით დადგენილი წესით მიაწოდოს თანხები მიმღების საკრედიტო დაწესებულებას.

სააღსრულებო დავალების ელექტრონული ფორმით მიღების პროცედურების დადებითი შედეგის შემთხვევაში, ბანკი იღებს შესასრულებლად დავალებას და აგზავნის ელექტრონულ შეტყობინებას ბრძანების გამომგზავნს შესასრულებლად მიღების შესახებ. თუ შეკვეთა მოთავსებულია შეკვეთის დროულად შეუსრულებელ შეკვეთების რიგში და შეტყობინებაში ელექტრონული ფორმით, ბანკმა უნდა მიუთითოს შეკვეთის რიგში განთავსების თარიღი. ქაღალდზე ინსტრუქციის შესასრულებლად მიღების პროცედურების დადებითი შედეგის შემთხვევაში ბანკი იღებს აღსრულების ინსტრუქციას, ადასტურებს ინსტრუქციის მიღებას შესასრულებლად მიღების თარიღის, ინსტრუქციის განთავსების თარიღის დადგენით. დროულად შეუსრულებელ ინსტრუქციების რიგში ბანკის ბეჭედი და ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერა და უბრუნდება შეკვეთის გამგზავნს ბრძანების ასლს დადგენილი წესით და ვადაში. ხელშეკრულება, მაგრამ არა უგვიანეს ბანკის მიერ შეკვეთის მიღების დღიდან მომდევნო სამუშაო დღისა.

ბრინჯი. 2.3.9. ანგარიშზე სახსრების არასაკმარისი არსებობის შემთხვევაში თანხების დებეტის თანმიმდევრობა.

საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე თანხების გადარიცხვის მიზნით წარდგენილი ქაღალდზე დაფუძნებული ინსტრუქციის შესასრულებლად მიღების პროცედურების დადებითი შედეგის შემთხვევაში საკრედიტო დაწესებულება იღებს ინსტრუქციას შესასრულებლად და, დაუყოვნებლივ, დასრულების შემდეგ. შესრულების ინსტრუქციის მიღების პროცედურები, წარუდგინოს ინსტრუქციის გამგზავნს ინსტრუქციის ასლი ქაღალდზე ან საკრედიტო ორგანიზაციას ქაღალდზე, რომელიც ადასტურებს შესრულების ბრძანების მიღებას, მიღების თარიღით და ბანკის ნიშნებით, მათ შორის ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერა.

ელექტრონული ფორმით შესრულების ინსტრუქციის მიღების პროცედურების უარყოფითი შედეგის შემთხვევაში, ბანკი არ იღებს შესრულების მითითებას და ინსტრუქციის გამგზავნს უგზავნის ელექტრონულ შეტყობინებას ინსტრუქციის გაუქმების შესახებ, სადაც მითითებულია ინფორმაცია, რომელიც საშუალებას იძლევა ინსტრუქციის გამგზავნს გაუქმებული ინსტრუქციის იდენტიფიცირება, მისი გაუქმების თარიღი, აგრეთვე გაუქმების მიზეზი, რომელიც შეიძლება მიეთითოს ბანკის მიერ დადგენილი კოდის სახით და მივაწოდოთ ცნობის გამომგზავნს. შეკვეთა. საბანკო ანგარიშზე თანხის გადარიცხვის მიზნით გადარიცხული ინსტრუქციის ქაღალდზე შესასრულებლად მიღების პროცედურების უარყოფითი შედეგის შემთხვევაში, ბანკი არ იღებს აღსრულების ინსტრუქციას და უბრუნებს მას ინსტრუქციის გამომგზავნს. დაბრუნების თარიღი, ბანკის ნიშანი დაბრუნების მიზეზზე, ბანკის ბეჭედი და უფლებამოსილი ბანკის ხელმოწერა ბანკის მიერ ინსტრუქციის მიღების დღიდან არაუგვიანეს სამუშაო დღისა. საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე თანხის გადარიცხვის მიზნით წარმოდგენილი ქაღალდზე დაფუძნებული ინსტრუქციის შესასრულებლად მიღების პროცედურების უარყოფითი შედეგის შემთხვევაში, საკრედიტო დაწესებულება არ იღებს ინსტრუქციას შესასრულებლად და პროცედურების დასრულებისთანავე. ინსტრუქციის შესასრულებლად მიღება უბრუნებს მას ინსტრუქციის გამგზავნს.

გაუქმებაშეუსრულებელ დავალებებს ბანკი ახორციელებს არა უგვიანეს იმ დღის მომდევნო სამუშაო დღისა, როდესაც წარმოიშვა შეკვეთის გაუქმების საფუძველი, მათ შორის, განაცხადის მიღების შესახებ.

შეკვეთის შესრულების პროცედურებიმოიცავს:

- ბანკების მიერ დადგენილი წესით დავალებების შესრულება, გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან თანხის ჩარიცხვით, მიმღების საბანკო ანგარიშზე თანხის ჩარიცხვით, თანხის მიმღებზე ნაღდი ფულის გაცემით ან ელექტრონული ფულადი გზავნილების შესახებ ინფორმაციის ჩაწერით;

– ბრძანებების ნაწილობრივი შესრულება;

- ბრძანებების შესრულების დადასტურება.

შესრულების პროცედურების თანმიმდევრობაშეკვეთებს, მათ შორის რეესტრებთან საერთო თანხის შეკვეთებს, ადგენენ საკრედიტო დაწესებულებები და ეგზავნებათ კლიენტებს, მოსარჩელეებს, საკრედიტო დაწესებულებებს კონტრაქტებში, შეკვეთების შესრულების პროცედურების განმსაზღვრელ დოკუმენტებში, აგრეთვე ინფორმაციის განთავსებით კლიენტთა მომსახურების პუნქტებში.

ბენეფიციარის ბანკი ადგენს ბენეფიციარის საბანკო ანგარიშზე თანხების ჩარიცხვის წესს, ხოლო ნებადართულია ბენეფიციარის საბანკო ანგარიშზე თანხის ჩარიცხვა ორი დეტალით: ბენეფიციარის საბანკო ანგარიშის ნომერი და სხვა ინფორმაცია ბენეფიციარის შესახებ.

გადამხდელების, სახსრების მიმღების დავალებების ნაწილობრივი შესრულება, მათ შორის დავალებების, რომლებზეც გაცემულია გადამხდელის, სახსრების შემგროვებლის ნაწილობრივი მიღება, ახორციელებს ბანკი. გადახდის დავალებაელექტრონული ფორმით ან ქაღალდზე.

თანხის მიმღების დავალების ნაწილობრივი შესრულების მიზნით ბანკის მიერ შედგენილი საგადახდო დავალება, რომლის მიხედვითაც მიღებულია გადამხდელის ნაწილობრივი აქცეპტი, თუ გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე თანხა არასაკმარისია, იდება ქ. შეკვეთების რიგი, რომლებიც არ არის შესრულებული დროულად.

ელექტრონულ ფორმატში დროულად შეუსრულებელ დავალებების რიგის შენახვისას ბანკმა უნდა უზრუნველყოს დაკვეთის ნაწილობრივი შესრულების შესახებ ინფორმაციის მიწოდების შესაძლებლობა.

საბანკო ანგარიშზე თანხის გადარიცხვის მიზნით გადაცემული გადამხდელის (ფულადი სახსრების მიმღების) დავალების ნაწილობრივი შესრულება ელექტრონული ფორმით ან ქაღალდზე, დასტურდება ბანკის მიერ დადგენილი წესით:

– გადამხდელისათვის (ფულადი სახსრების მიმღებისთვის) შეტყობინების გაგზავნა ელექტრონული ფორმით საგადახდო დავალების დეტალების მითითებით ან ელექტრონული ფორმით საგადახდო დავალების გაგზავნა შესრულების თარიღის მითითებით;

– გადამხდელისათვის (ფულადი სახსრების მიმღებისთვის) შესრულებული საგადახდო დავალების ასლის ქაღალდზე წარდგენა, შესრულების თარიღის მითითებით, ბანკის ბეჭდით და ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერით.

საბანკო ანგარიშით თანხის გადარიცხვის მიზნით შეკვეთის ელექტრონული ფორმით შესრულება დასტურდება:

- გადამხდელის ბანკის მიერ გადამხდელისთვის ელექტრონული შეტყობინების გაგზავნით გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან თანხების დებეტის შესახებ შესრულებული დავალების დეტალების მითითებით ან შესრულებული დავალების ელექტრონული ფორმით გაგზავნით შესრულების თარიღის მითითებით;

– ბენეფიციარის ბანკის მიერ ბენეფიციარის საბანკო ანგარიშზე თანხების ჩარიცხვის შესახებ შეტყობინების გაგზავნით შესრულებული დავალების დეტალების მითითებით ან შესრულებული დავალების გაგზავნით შესრულების თარიღის მითითებით.

საბანკო ანგარიშით თანხის გადარიცხვის მიზნით ქაღალდზე ინსტრუქციის შესრულება დადასტურებულია:

– გადამხდელის ბანკის მიერ გადამხდელისათვის შესრულებული დავალების ასლის ქაღალდზე წარდგენით, შესრულების თარიღის მითითებით, ბანკის ბეჭდით და ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერით. ამ შემთხვევაში, გადამხდელის ბანკის ბეჭედი შეიძლება ერთდროულად დაადასტუროს ქაღალდზე ინსტრუქციის შესასრულებლად მიღება და მისი შესრულება;

– ბენეფიციარის ბანკის მიერ სახსრების ბენეფიციარისთვის შესრულებული ინსტრუქციის ასლის ქაღალდზე წარდგენით, შესრულების თარიღის მითითებით, ბანკის ბეჭდით და ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერით.

კლიენტის მითითების შესრულებას გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით ტრანზაქციის შესრულებისას საკრედიტო დაწესებულება ადასტურებს კლიენტს ხელშეკრულებით დადგენილი წესით საკრედიტო დაწესებულებაში შეტყობინების გაგზავნით ელექტრონული ფორმით ან ქაღალდზე. ტრანზაქციის შესრულების დამადასტურებელი ელექტრონული გადახდის საშუალების გამოყენებით, რომელშიც მითითებული უნდა იყოს:

– საკრედიტო დაწესებულების დასახელება ან სხვა მონაცემები;

– ელექტრონული გადახდის საშუალების ნომერი, კოდი და (ან) სხვა იდენტიფიკატორი;

- ოპერაციის ტიპი;

- ოპერაციის თარიღი;

- გარიგების თანხა;

– საკომისიოს ოდენობა, ასეთის არსებობის შემთხვევაში;

– მოწყობილობის იდენტიფიკატორი, როდესაც ის გამოიყენება ტრანზაქციის განსახორციელებლად ელექტრონული გადახდის საშუალების გამოყენებით.

ელექტრონული გადახდის საშუალების გამოყენებით ტრანზაქციის შესრულების დამადასტურებელი შეტყობინება შეიძლება შეიცავდეს Დამატებითი ინფორმაციასაკრედიტო დაწესებულების მიერ დადგენილი.

დასასრულს აღვნიშნავთ, რომ №383-P რეგულაციის 1.8 მუხლის მიხედვით, საკრედიტო ინსტიტუტებმა უნდა დაამტკიცონ შიდა დოკუმენტები, რომლებიც შეიცავს:

- ბრძანებების შედგენის პროცედურა;

– შეკვეთების შესასრულებლად მიღების, გაუქმების, დაბრუნების (გაუქმების) პროცედურების განხორციელების პროცედურა;

- ბრძანებების შესრულების პროცედურა;

– სხვა დებულებები საკრედიტო დაწესებულებების ფულადი სახსრების გადარიცხვის საქმიანობის ორგანიზების შესახებ.

ეს ტექსტი შესავალი ნაწილია.წიგნიდან კომერციული ბანკინგის ორგანიზაციის საფუძვლები ავტორი იოდა ელენა ვასილიევნა

6.3. საექსპორტო-იმპორტის ოპერაციების განხორციელების პროცედურა საგარეო სავაჭრო კონტაქტების გაფართოებამ და საგარეო ეკონომიკური ურთიერთობების ლიბერალიზაციამ განაპირობა ის, რომ საწარმოებმა და ორგანიზაციებმა, რომლებსაც არ გააჩნიათ საკმარისი გამოცდილება ამ სფეროში, დაიწყეს საერთაშორისო ბაზარზე შესვლა.

წიგნიდან როგორ გამოვიყენოთ "გამარტივებული" ავტორი ყურბანგალეევა ოქსანა ალექსეევნა

14.5. რუსეთის ფედერაციის სოციალური დაზღვევის ფონდის დახარჯვა შეფასებული შენატანების ოდენობა შეიძლება შემცირდეს იმ თანხების ოდენობით, რომელიც ორგანიზაციამ დახარჯა სოციალურ დაზღვევაზე სამუშაოსა და პროფესიულ უბედურ შემთხვევებზე.

ავტორი ნიკანოროვი პ ს

მუხლი 14

დასაქმებულთა დაზღვევის ხარჯების აღრიცხვა და დაბეგვრის წიგნიდან ავტორი ნიკანოროვი პ ს

მუხლი 8. რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეების საზღვარგარეთ და რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე უცხო ქვეყნის მოქალაქეების სამედიცინო დაზღვევა

წიგნიდან ბარათის ბიზნესის მენეჯმენტი კომერციულ ბანკში ავტორი პუხოვი ანტონ ვლადიმროვიჩი

საბანკო ბარათის მფლობელებზე ნაღდი ფულის გაცემის პროცედურა ნაღდი ფულის განაღდების ოპერაციები ბანკების სალაროებში ან გაცვლის ოფისებში ყველაზე მარტივია ოპერაციული თვალსაზრისით, მაგრამ ამავე დროს, ასეთი ოპერაციების შესრულება აკისრებს დიდ პასუხისმგებლობას.

წიგნიდან საგადასახადო სამართალი. მოტყუების ფურცლები ავტორი სმირნოვი პაველ იურიევიჩი

52. გადასახადის გადამხდელის უფლებამოსილი წარმომადგენლის მიერ უფლებამოსილების განხორციელების წესი

ავტორი

1.5. შეტყობინება რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდის, რუსეთის ფედერაციის სოციალური დაზღვევის ფონდისა და სავალდებულო ჯანმრთელობის დაზღვევაფილიალის შექმნის შესახებ ხელოვნების მე-8 პუნქტის შესაბამისად. რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 243 ცალკეული განყოფილებები ცალკე ბალანსით,

წიგნიდან გადასახადის გადახდის მექანიზმი მრავალ დონის ორგანიზაციული სტრუქტურისთვის ავტორი მანდრაჟიცკაია მარინა ვლადიმეროვნა

მუხლი 208. შემოსავალი რუსეთის ფედერაციაში არსებული წყაროებიდან და შემოსავალი რუსეთის ფედერაციის გარეთ

წიგნიდან Tax Optimization: Recommendations on and Paying Taxes ავტორი ლერმონტოვი იუ მ

რუსეთის ფედერაციის უზენაესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პლენუმის 2008 წლის 14 თებერვლის №14 ბრძანებულება რუსეთის ფედერაციის უზენაესი საარბიტრაჟო სასამართლოს პლენუმის 2007 წლის 12 მარტის №17 დადგენილებაში დამატებების შეტანის შესახებ. რუსეთის ფედერაციის საარბიტრაჟო საპროცესო კოდექსის გამოყენება ძალაში შესული კოდექსის განხილვისას

წიგნიდან მენეჯმენტის აღრიცხვა. მოტყუების ფურცლები ავტორი ზარიცკი ალექსანდრე ევგენევიჩი

51. ამორტიზაციის გამოქვითვების წესი ძირითადი საშუალებების ამორტიზაციის ხარჯების ფარგლებში ასახულია საწარმოო საშუალებების სრული აღდგენისთვის ცვეთის გამოქვითვები, რომელთა ოდენობა განისაზღვრება მათი საბალანსო ღირებულებით და.

წიგნიდან კრიზისის მენეჯმენტი ავტორი ბაბუშკინა ელენა

21. რეორგანიზაციის პროცედურების სახეები და განხორციელების წესი მოვალის ქონების გარე მართვა ხორციელდება საარბიტრაჟო მმართველის დახმარებით. მისი უფლებამოსილება მოიცავს ზომებს მოვალე საწარმოს გადახდისუნარიანობის აღდგენისა და შემდგომ

ავტორი

დანართი 14 რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე საგადასახადო ორგანოში რუსული ორგანიზაციის რეგისტრაციის სერტიფიკატი

წიგნიდან ბიზნესის ორგანიზება ნულიდან. საიდან დავიწყოთ და როგორ მივაღწიოთ წარმატებას ავტორი სემენიხინი ვიტალი ვიქტოროვიჩი

დანართი 21 ცნობა რეგისტრაციის შესახებ იურიდიული პირირუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდის ტერიტორიულ ორგანოში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე მდებარე ადგილას

ავტორი კორნიჩუკ გალინა

1.7. მოსახლეობისთვის მომსახურების გაწევის შემთხვევაში სალარო აპარატების გამოყენების გარეშე ნაღდი ანგარიშსწორების განხორციელების პროცედურა ხელოვნების მე-2 პუნქტის შესაბამისად. სალარო აპარატების შესახებ კანონის 2, რუსეთის ფედერაციის მთავრობის 2005 წლის 31 მარტის N 171 დადგენილებამ დაამტკიცა დებულება ნაღდი ანგარიშსწორების განხორციელების შესახებ და (ან)

წიგნიდან ნაღდი ანგარიშსწორებები: გათვალისწინებით ბოლო ცვლილებებიკანონმდებლობაში ავტორი კორნიჩუკ გალინა

ფორმების გამოყენების შემთხვევაში ნაღდი ანგარიშსწორების განხორციელების პროცედურა ფორმების გამოყენების შემთხვევაში ნაღდი ანგარიშსწორება და (ან) საგადახდო ბარათების გამოყენებით ანგარიშსწორება ხორციელდება შემდეგი თანმიმდევრობით: 1) მომსახურებისთვის ნაღდი ანგარიშსწორებით გადახდისას.

წიგნიდან ბუღალტერია მედიცინაში ავტორი პირველოვა სვეტლანა იურიევნა

თავი 3. ფინანსური აქტივების აღრიცხვა (ფულადი სახსრები). ნაღდი ფულის და ნაღდი ოპერაციების აღრიცხვის პროცედურა (დონე 1) მარეგულირებელი ჩარჩო ფულადი ოპერაციების ორგანიზაცია ნაღდი ანგარიშსწორება ხორციელდება სალარო და

„საგადასახადო, აღრიცხვა და ანგარიშგება კომერციულ ბანკში“, 2012, N 6

ეროვნული გადახდის სისტემის შესახებ კანონი ორგანიზაციებს და მოქალაქეებს აძლევდა უფლებას საქონლის, სამუშაოსა და მომსახურების გადახდისას, გამოიყენონ ელექტრონული საფულეები და გადახდის ელექტრონული საშუალებები (ელექტრონული ფული). ბანკებს კი, შესაბამისად, მიეცათ ელექტრონული სახსრების გადარიცხვის უფლება. განიხილეთ კვალიფიკაციის საკითხები მიზნებისთვის აღრიცხვაელექტრონული ფულადი გზავნილების ოპერაციები, მათ შორის საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე, ასევე ამ ოპერაციების აღრიცხვა ბალანსის ანგარიშებზე.

მიუხედავად იმისა, რომ რუსეთში ელექტრონული ფულის ანგარიშსწორება ფაქტობრივად რამდენიმე წლის განმავლობაში ხორციელდებოდა, თვით „ელექტრონული ფულის“ და „გადახდის ელექტრონული საშუალებების“ ცნებები რუსეთის კანონმდებლობაში მხოლოდ ერთი წლის წინ გამოჩნდა, როდესაც 27 ივნისის ფედერალური კანონი No161-FZ. , 2011 წელი „ეროვნული გადახდის სისტემის შესახებ“ (შემდგომში NPS კანონი).

Შენიშვნა.„ნაციონალური გადახდის სისტემის შესახებ“ კანონის ამოქმედებამდე ელექტრონულ ფულს მხოლოდ ფიზიკური პირები იყენებდნენ, ახლა კი ელექტრონული ფულის შენახვა და გადარიცხვა ორგანიზაციებისთვისაც ლეგალურია.

NPS კანონის მიღებამ მწვანე შუქი მისცა ელექტრონული ფულის ანგარიშსწორებას საკრედიტო ინსტიტუტებისთვის, რომლებიც, მოგეხსენებათ, ყველაზე კანონმორჩილი ორგანიზაციებია რუსულ ბიზნესში (ელექტრონული ფულის ბაზარზე სხვა მონაწილეები საერთოდ არ ერეოდნენ. რეგულირების ნაკლებობა). ბევრი საკრედიტო დაწესებულება ჯერ კიდევ NPS კანონის ძალაში შესვლამდე მონაწილეობდა ელექტრონული ფულის ანგარიშსწორებაში, მაგრამ ასახავდა ამ ოპერაციებს ბუღალტრულ აღრიცხვაში ანგარიშის გახსნის გარეშე გადარიცხვებისთვის დადგენილი წესით.<1>.

<1>Posadskaya M. ელექტრონული ფულის ანგარიშსწორების აღრიცხვა // გადასახადები, აღრიცხვა და ანგარიშგება კომერციულ ბანკში. 2011. N 2. S. 59 - 67.

ელექტრონული ფულის შესახებ კანონმდებლობის შარშანდელი ინოვაციები მოითხოვდა ბანკების მხრიდან დამატებით ქმედებებს, რომლებიც დაკავშირებულია როგორც ანგარიშსწორების იურიდიულ, ასევე ტექნიკურ ასპექტებთან, ასევე მეთოდოლოგიურ ასპექტებთან, კერძოდ, სააღრიცხვო პოლიტიკის შემუშავებასა და დამტკიცებაში (ელექტრონული ფულის გადარიცხვის ტრანზაქციების აღრიცხვა ბუღალტრული აღრიცხვაში). ) .

საკრედიტო დაწესებულებებისთვის მთავარი სამართლებრივი პრობლემა იყო ლიცენზიების შეცვლა საბანკო ოპერაციებიზოგიერთი მათგანის სახელების ცვლილების გამო. თუმცა, მარეგულირებელი ცდილობდა ხელი შეეწყო ამ პრობლემის გადაჭრაში ლიცენზიების შეცვლის გამარტივებული პროცედურის უზრუნველყოფით (რუსეთის ბანკის 2011 წლის 15 სექტემბრის დადგენილება N 2699-U).

საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ ელექტრონული სახსრებით ოპერაციების შესრულებასა და აღრიცხვაში ძირითადი ცვლილებები შემდეგია:

იურიდიულ პირებს უკვე ეძლევათ ელექტრონული ფულით ანგარიშსწორების უფლება;
ელექტრონული ფულადი გზავნილების აღრიცხვისთვის, რუსეთის ბანკმა განსაზღვრა ბალანსის ანგარიში 40903 "თანხები ანგარიშსწორებისთვის ჩეკებით, წინასწარ გადახდილი ბარათებით და ელექტრონული ფულადი გზავნილების ელექტრონული გადახდის საშუალებით".

ელექტრონული ფულის ანგარიშსწორების მარეგულირებელი რეგულირება

NPS-ის შესახებ კანონის გარდა, ელექტრონული ფულის ანგარიშსწორების მარეგულირებელ რეგულირებაში შედის შემდეგი საკანონმდებლო და მარეგულირებელი აქტები:

ფედერალური კანონი No395-1 02.12.1990 „ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ“ (შემდგომში – კანონი No395-1);
2001 წლის 07.08.2001 ფედერალური კანონი No115-FZ „დანაშაულიდან მიღებული შემოსავლების ლეგალიზაციის (გათეთრების) და ტერორიზმის დაფინანსების წინააღმდეგ ბრძოლის შესახებ“;
2011 წლის 27 ივნისის ფედერალური კანონი No162-FZ „რუსეთის ფედერაციის ცალკეულ საკანონმდებლო აქტებში ცვლილების შეტანის შესახებ ფედერალური კანონის „ეროვნული გადახდის სისტემის შესახებ“ მიღებასთან დაკავშირებით (შემდგომში - კანონი No162-FZ);
რუსეთის ბანკის 2007 წლის 26 მარტის დებულება No302-P „რუსეთის ფედერაციაში მდებარე საკრედიტო დაწესებულებებში ბუღალტრული აღრიცხვის წარმოების წესების შესახებ“ (შემდგომში რეგულაცია No302-P);
რუსეთის ბანკის განკარგულება No2694-U, 2011 წლის 14 სექტემბერს, „ელექტრონული ფულის ოპერატორის მიერ ელექტრონული ფულის ოპერატორის მიერ რუსეთის ბანკისთვის ელექტრონული გადარიცხვის საქმიანობის დაწყების შესახებ შეტყობინების პროცედურის შესახებ“;
რუსეთის ბანკის 2011 წლის 14 სექტემბრის N 2695-U ინსტრუქცია „ელექტრონული სახსრების გადარიცხვის უწყვეტობის უზრუნველყოფის მოთხოვნების შესახებ“;
რუსეთის ბანკის განკარგულება No. 2699-U, 2011 წლის 15 სექტემბერს, „რუსეთის ბანკის შესახებ საკრედიტო დაწესებულების საბანკო ლიცენზიის შეცვლის გამო გარკვეული საბანკო ოპერაციების სახელწოდებების ცვლილების გამო ფედერალური კანონის No162-FZ, 2011 წლის 27 ივნისით დათარიღებული „რუსეთის ფედერაციის ცალკეულ საკანონმდებლო აქტებში ცვლილებების შეტანის შესახებ ფედერალური კანონის „ეროვნული გადახდის სისტემის შესახებ“ მიღებასთან დაკავშირებით;
რუსეთის ფედერალური საგადასახადო სამსახურის ბრძანება 01.12.2006 N SAE-3-19 / [ელფოსტა დაცულია]„საგადასახადო ორგანოს გადაწყვეტილების ბანკში გაგზავნის პროცედურის დამტკიცების შესახებ გადასახადის გადამხდელის (საკომისიო გადამხდელის) ან ბანკში საგადასახადო აგენტის ანგარიშებზე ოპერაციების შეჩერების, აგრეთვე ელექტრონული სახსრების გადარიცხვისა და გადაწყვეტილების შესახებ. გააუქმოს ბანკში გადასახადის გადამხდელის (საკომისიოს გადამხდელის) ან საგადასახადო აგენტის ანგარიშებზე ოპერაციების შეჩერება, აგრეთვე ელექტრონული სახსრების ქაღალდზე გადარიცხვა“;
რუსეთის ფედერალური საგადასახადო სამსახურის 2009 წლის 28 სექტემბრის ბრძანება N MM-7-6 / [ელფოსტა დაცულია]„ანგარიშის გახსნის (დახურვის) შესახებ საბანკო შეტყობინებების ფორმების დამტკიცების, ანგარიშის დეტალების შეცვლის, კორპორატიული ელექტრონული გადახდის საშუალებების (KESP) გამოყენების უფლების მინიჭების (უფლების შეწყვეტის) ელექტრონული ფულადი გზავნილების, KESP-ის შეცვლის შესახებ. დეტალები".

ტერმინები და განმარტებები

ელექტრონული ფული ნიშნავს ფულს, რომელიც ადრე გადასცა ერთი პირმა (პირმა, რომელმაც მიაწოდა თანხები) სხვა პირს, საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე გაცემული თანხების ოდენობის ინფორმაციის გათვალისწინებით (ვალდებულ პირს), ფულადი ვალდებულებების შესასრულებლად. პირი, რომელმაც მიაწოდა სახსრები, მესამე პირებს, რომლებზეც თანხების მიმწოდებელ პირს უფლება აქვს გადარიცხოს შეკვეთები მხოლოდ ელექტრონული გადახდის საშუალებების გამოყენებით.

თავისი ეკონომიკური არსით ელექტრონული ფული ახლოსაა წინასწარ გადახდილ ბარათებთან (და ამიტომ ისინი მათთან ერთად აისახება იმავე ბალანსზე). ძირითადი განსხვავებები გადახდის ამ ორ ტიპს შორის (წინასწარ გადახდილი ბარათები და ელექტრონული ფული) არის ის:

ელექტრონული ფულის გამოყენება შეუძლიათ როგორც ფიზიკურ, ასევე იურიდიულ პირებს;
ელექტრონულ ფულზე ვალდებული პირია ელექტრონული ფულის ოპერატორი - საკრედიტო დაწესებულება, რომელსაც აქვს უფლება განახორციელოს ფულადი გზავნილები და მასთან დაკავშირებული სხვა საბანკო ოპერაციები;
ელექტრონული ფულით ანგარიშსწორებისთვის საჭიროა გადახდის ელექტრონული საშუალებები (გადახდის ბარათების ჩათვლით).

NPS კანონის ძალაში შესვლის შემდეგ ელექტრონულ ფულთან მომუშავე საკრედიტო ინსტიტუტებმა წამოჭრეს კითხვები „ელექტრონული ფულის ოპერატორის“ სტატუსთან დაკავშირებით. ამრიგად, ზემოაღნიშნული განმარტებით, 2011 წლის 29 სექტემბრიდან ყველა ბანკი, რომელიც ლიცენზირებულია ფულადი გზავნილების საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე, ავტომატურად გახდა ელექტრონული ფულის ოპერატორი. ამასთან, No162-FZ კანონის მოთხოვნების მიხედვით, ელექტრონული ფულადი გზავნილები საბანკო ოპერაციებში (395-1 კანონის მე-5 მუხლი) მხოლოდ 2011 წლის 28 დეკემბრიდან შევიდა.

ბანკირების ეჭვები ელექტრონული სახსრების მათი გადარიცხვის კანონიერებასთან დაკავშირებით 2011 წლის 29 სექტემბრიდან 2011 წლის 28 დეკემბრამდე პერიოდში, რუსეთის ბანკმა გადაჭრა 2011 წლის 19 დეკემბრის N 14-27 / 761 წერილით, სადაც ნათქვამია, რომ საკრედიტო დაწესებულება, რომელსაც აქვს საბანკო ოპერაციების ლიცენზია, რომელიც აძლევს უფლებას განახორციელოს ფულადი გზავნილები ფიზიკური პირების სახელით საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე (გარდა საფოსტო შეკვეთებისა), ამ ლიცენზიის საფუძველზე, ახორციელებს ფულადი გზავნილების გადარიცხვას საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე, მათ შორის ელექტრონული ფული (გარდა საფოსტო შეკვეთებისა).

ვინაიდან საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ ლიცენზიის შეცვლის შესახებ განაცხადის შეტანის ვადა არ არის განსაზღვრული კანონით და დებულებით, „ლიცენზიის გამოცვლის საბუთების წარდგენა საკრედიტო დაწესებულებამ შეიძლება განხორციელდეს მისთვის ხელსაყრელ დროს. მისი მიმდინარე საქმიანობის შესახებ“. არ არსებობს შეზღუდვები საბანკო საქმიანობის განხორციელებაზე რუსეთის ბანკის ლიცენზიის საფუძველზე, რომელიც შეიცავს ინდივიდუალური საბანკო ოპერაციების სახელების წინა ფორმულირებას.

ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე პროფესიული საქმიანობით დაკავებული ორგანიზაციების მიერ მიღებული ფული, საინვესტიციო ფონდების, ურთიერთდახმარების ფონდების და არასახელმწიფო საპენსიო ფონდების კლირინგი და (ან) მართვა და საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე მოწოდებული სახსრების ოდენობის შესახებ ინფორმაციის აღრიცხვა არ განიხილება. ელექტრონული ფული.ანგარიშები ამ ორგანიზაციების საქმიანობის მარეგულირებელი კანონმდებლობის შესაბამისად.

ელექტრონული გადახდის საშუალება არის საშუალება და (ან) მეთოდი, რომელიც საშუალებას აძლევს ფულადი გზავნილების ოპერატორის კლიენტს შეადგინოს, დამოწმებული და გადასცეს შეკვეთები, რათა გადარიცხოს თანხები უნაღდო ანგარიშსწორების მოქმედი ფორმების ფარგლებში საინფორმაციო და საკომუნიკაციო ტექნოლოგიების გამოყენებით, ელექტრონული. მედია, მათ შორის გადახდის ბარათები, ასევე სხვა ტექნიკური მოწყობილობები.

ოპერატორი ითვალისწინებს კლიენტის მიერ გაცემულ სახსრებს ელექტრონული ფულის ოპერატორის მიერ კლიენტის წინაშე ვალდებულებების ოდენობის ამსახველი ჩანაწერის შექმნით მის მიერ მიწოდებული სახსრების ოდენობით (ელექტრონული ფულის ბალანსი). ბანკის ეს ვალდებულებები არ არის კლიენტის საბანკო ანგარიშის ანალოგი, მაგრამ თავისი ეკონომიკური არსით ახლოსაა საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე გადარიცხვისთვის ჩარიცხულ თანხებთან.

ელექტრონული ფულის ოპერატორს არ აქვს უფლება:

კლიენტს მიაწოდოს სახსრები კლიენტის ელექტრონული ფულის ბალანსის გასაზრდელად (ანუ ნასესხები სახსრების ხარჯზე ნაშთის ფორმირება შეუძლებელია);
დაერიცხოს პროცენტი ელექტრონული სახსრების ბალანსზე ან გადაუხადოს კლიენტს რაიმე ანაზღაურება (ანუ ეს თანხები არ შეიძლება ჩაითვალოს "კლასიკურ" ატრაქციონად - ფაქტობრივად, ეს არის თანხები ანგარიშსწორებით, ან გადასახდელი ანგარიშები).

ელექტრონული სახსრების გადარიცხვა ხორციელდება გადამხდელთა მითითებების საფუძველზე თანხის მიმღებთა სასარგებლოდ. კანონით და გადამხდელსა და ელექტრონული ფულის ოპერატორს შორის გათვალისწინებულ შემთხვევებში, გადამხდელსა და თანხის მიმღებს შორის, გადარიცხვა შეიძლება განხორციელდეს თანხის მიმღებთა მოთხოვნების საფუძველზე.

ელექტრონული ფულის გადარიცხვები შეიძლება განხორციელდეს გადამხდელებსა და სახსრების მიმღებებს შორის, რომლებიც არიან ერთი ოპერატორის ან რამდენიმე ელექტრონული ფულის ოპერატორის მომხმარებლები.

ელექტრონული ფულის გადარიცხვისას იურიდიული პირები ან ინდივიდუალური მეწარმეები შეიძლება იყვნენ სახსრების მიმღები, ასევე გადამხდელები, თუ თანხის მიმღები არის ფიზიკური პირი, რომელიც იყენებს გადახდის ელექტრონულ საშუალებებს.

ელექტრონული ფულის გადარიცხვა ხორციელდება ოპერატორის მიერ კლიენტის შეკვეთის ერთდროულად მიღებით, გადამხდელის ელექტრონული ფულის ბალანსის შემცირებით და მიმღების ელექტრონული ფულის ბალანსის გადარიცხვის ოდენობით გაზრდით. გადამხდელის ფულადი ვალდებულება თანხის მიმღების მიმართ წყდება ელექტრონული ფულადი გადარიცხვის დასრულებისას.

ელექტრონული ფულის ოპერატორი მუდმივად აწარმოებს აღრიცხვას ელექტრონული ფულის ნაშთებისა და განხორციელებული გადარიცხვების შესახებ.

გარდა გადარიცხვისა, კლიენტის ელექტრონული ფულის ნაშთი (მისი ნაწილი) - ფიზიკური პირი, რომელიც იყენებს არაპერსონალიზებულ გადახდის ელექტრონულ საშუალებებს (იმ შემთხვევაში, თუ ოპერატორი ვერ ახერხებს კლიენტის - ფიზიკური პირის იდენტიფიცირებას, შესაბამისად. კანონმდებლობა დანაშაულებრივი შემოსავლის ლეგალიზაციასთან ბრძოლის შესახებ), მისი ბრძანებით შეიძლება გადაირიცხოს მხოლოდ საბანკო ანგარიშზე. კლიენტის ელექტრონული ფულის ასეთი ნაშთი (მისი ნაწილი) - ფიზიკური პირი ნაღდი ანგარიშსწორებით ვერ გაიცემა.

თუ ელექტრონული გადახდის საშუალება პერსონალიზებულია, მაშინ ელექტრონული თანხების გადარიცხვის გარდა, კლიენტის მოთხოვნით მათი ბალანსი (მისი ნაწილი) - ფიზიკური პირი შეიძლება იყოს:

გადარიცხულია საბანკო ანგარიშზე;
გადარიცხულია საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე;
ნაღდი ფულით გაცემული.

ელექტრონული სახსრების ბალანსის საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე გადარიცხვის შემთხვევაში შეიძლება დადგეს კითხვა ბალანსის ანგარიშის 40911 „ტრანზიტული ანგარიშების“ გამოყენების შესახებ, რომელიც ტრადიციულად გამოიყენება ასეთი გადარიცხვების აღრიცხვისთვის. ამასთან, თუ ვიმსჯელებთ მითითებული ანგარიშის მახასიათებლების მიხედვით (პუნქტი 4.51, ნაწილი II დებულება N 302-P), ფიზიკური პირებისგან თანხები ანგარიშის გახსნის გარეშე გადარიცხვების განსახორციელებლად, შეიძლება ჩაირიცხოს 40911 ანგარიშზე მხოლოდ სალაროდან (ნაღდი ანგარიშსწორებით) ან კლიენტების საბანკო ანგარიშებიდან დებეტით. ამრიგად, ამ სიტუაციაში მიზანშეწონილია გადარიცხოთ ელექტრონული სახსრების ბალანსის (მისი ნაწილის) ანგარიშის გახსნის გარეშე პირდაპირ ანგარიშიდან 40903 "თანხები ჩეკებით, წინასწარ გადახდილი ბარათებით ანგარიშსწორებისთვის და ელექტრონული სახსრების გადარიცხვებისთვის ელექტრონული გადახდის საშუალებების გამოყენებით". .

კლიენტის - იურიდიული პირის ან ინდივიდუალური მეწარმის ელექტრონული ფულის ნაშთი (მისი ნაწილი), გარდა გადარიცხვისა, მისი დაკვეთით შეიძლება ჩაირიცხოს ან გადაირიცხოს მხოლოდ მის საბანკო ანგარიშზე.

კლიენტი - იურიდიული პირი ან ინდივიდუალური მეწარმე - ვალდებულია გახსნილი ჰქონდეს საბანკო ანგარიში ელექტრონული ფულის ოპერატორთან, რათა გადარიცხოს ელექტრონული ფულის ნაშთი (მისი ნაწილი), ან მიაწოდოს ინფორმაცია ამ იურიდიული პირის საბანკო ანგარიშის შესახებ ან სხვა საკრედიტო დაწესებულებაში გახსნილი ინდივიდუალური მეწარმე, რომელზეც შესაძლებელია ელექტრონული ფულის ნაშთის (მისი ნაწილის) გადარიცხვა.

ვალდებულებები (გადასახდელები) ელექტრონული ფულის ანგარიშსწორების შემთხვევაში წარმოიქმნება კლიენტის მიერ ელექტრონული ფულის ოპერატორს შორის დადებული ხელშეკრულების საფუძველზე თანხების მიწოდებისას.

კლიენტი - ფიზიკურ პირს შეუძლია ოპერატორს თანხები მიაწოდოს თავისი საბანკო ანგარიშით ან მის გარეშე. კლიენტი - იურიდიული პირი ან ინდივიდუალური მეწარმე - ელექტრონული ფულის ოპერატორს თანხებს მხოლოდ მისი საბანკო ანგარიშით აწვდის.

საბუღალტრო ანგარიშები

საკრედიტო ინსტიტუტები - ელექტრონული ფულის ოპერატორები კლიენტებთან (ფიზიკური, იურიდიული ან ინდივიდუალური მეწარმე) მიერ მოწოდებული თანხებისთვის ელექტრონული ფულის გადარიცხვისთვის ელექტრონული გადახდის საშუალებების გამოყენებით კლიენტთან ხელშეკრულების საფუძველზე ანგარიშზე 40903 "თანხები ჩეკებით, წინასწარ გადახდილი ბარათებით ანგარიშსწორება და ელექტრონული ფულადი გზავნილების განხორციელება გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით“.

40903 ანგარიშის კრედიტში ელექტრონული ფულით ანგარიშსწორებისას კორესპონდენციით აღირიცხება ორგანიზაციებიდან და ფიზიკური პირებისგან ელექტრონული ფულადი გზავნილების განხორციელების მიზნით მიღებული თანხები:

ფულადი ანგარიშით (20202);
კლიენტების - ფიზიკური პირების საბანკო ანგარიშებით;
საკორესპონდენტო ანგარიშებით (როდესაც თანხები მიიღება სხვა საკრედიტო ინსტიტუტებიდან).

40903 ანგარიშის დებეტში აღირიცხება ელექტრონული ფულადი გზავნილების თანხები გადარიცხვის მიმღებთა (გადარიცხვის მიმღებთა ბანკები, ელექტრონული ფულის სხვა ოპერატორები) ანგარიშებთან შესაბამისობაში.

ანალიტიკური აღრიცხვის წესს განსაზღვრავს საკრედიტო დაწესებულება. ამავდროულად, ანალიტიკურმა აღრიცხვამ უნდა უზრუნველყოს ინფორმაცია კლიენტთან ყოველი კონტრაქტის შესახებ.

ასახვა ელექტრონული ფულადი გზავნილების აღრიცხვაში გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით იურიდიული პირების სახელით EMF გადარიცხვების აღრიცხვის პროცედურა

კლიენტის - იურიდიული პირის მიერ ელექტრონული ფულის ოპერატორის მიერ მათ შორის დადებული ხელშეკრულების საფუძველზე თანხების მიწოდება:

Dt იურიდიული პირის საბანკო ანგარიში

ოპერატორის მიერ კლიენტის - იურიდიული პირის სახელით ელექტრონული სახსრების გადარიცხვის განხორციელება (თუ მიმღები არის ფიზიკური პირი, რომელიც იყენებს გადახდის ელექტრონულ საშუალებებს):

Kt 40903 „საშუალებები ჩეკებით, წინასწარ გადახდილი ბარათებით და ელექტრონული ფულადი გზავნილების ანგარიშსწორებისთვის გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით“ (თუ ოპერატორი არის ელექტრონული ფულის მიმღების ვალდებული პირი),

Кт საკორესპონდენტო ანგარიში (თუ ელექტრონული ფულის მიმღების ვალდებული პირი არის ელექტრონული ფულის სხვა ოპერატორი).

ელექტრონული ფულის ნაშთის (მისი ნაწილის) დაბრუნება:

Dt 40903 "საშუალებები ანგარიშსწორებისთვის ჩეკებით, წინასწარ გადახდილი ბარათებით და ელექტრონული ფულადი გზავნილებით გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით"

ქტ იურიდიული პირის საბანკო ანგარიში.

ფიზიკური პირების სახელით EMF გადარიცხვების ასახვის პროცედურა

კლიენტის - ფიზიკური პირის მიერ ელექტრონული ფულის ოპერატორის მიერ მათ შორის დადებული ხელშეკრულების საფუძველზე თანხების მიწოდება:

ფიზიკური პირის Dt საბანკო ანგარიში,

Dt 20202 "საკრედიტო ორგანიზაციების სალარო"

Kt 40903 "საშუალებები ანგარიშსწორებისთვის ჩეკებით, წინასწარ გადახდილი ბარათებით და ელექტრონული ფულადი გზავნილებით გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით."

EMF ოპერატორის მიერ კლიენტის სახელით EMF-ის გადაცემის განხორციელება - ფიზიკური პირი:

Kt 40903 „საანგარიშო საშუალებები ჩეკებით, წინასწარ გადახდილი ბარათებით და ელექტრონული ფულადი გზავნილებით გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით“ (თუ ელექტრონული ფულის ოპერატორი არის ელექტრონული ფულის მიმღების ვალდებული პირი),

Кт საკორესპონდენტო ანგარიში (თუ ელექტრონული სახსრების მიმღების ვალდებული პირი სხვა ოპერატორია).

ელექტრონული ფულის ბალანსის (მისი ნაწილის) დაბრუნება ფიზიკური პირისთვის:

ფიზიკური პირის საბანკო ანგარიში (თუ არსებობს პერსონალიზებული ან არაპერსონალიზებული ელექტრონული გადახდის საშუალება),

Kt 20202 „საკრედიტო ინსტიტუტების სალარო“ (მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ არსებობს პერსონალიზებული ელექტრონული გადახდის საშუალება).

Შენიშვნა.ფიზიკური პირისთვის ნაშთის დაბრუნება ან თანხის ნაწილის გადახდა ელექტრონული ფულის პირადი ანგარიშიდან ხდება მის მიმდინარე ანგარიშზე ან სალაროდან. სალაროდან გაცემა შესაძლებელია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ კლიენტს აქვს გადახდის ელექტრონული საშუალება (მაგალითად, მისი საბანკო პლასტიკური ბარათი).

ფიზიკური პირის ელექტრონული სახსრების ნაშთის (მისი ნაწილის) გადარიცხვა მისი დაკვეთით საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე (მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ არსებობს პერსონალიზებული ელექტრონული გადახდის საშუალება):

CT ბენეფიციარის საბანკო ანგარიში,

Kt საკორესპონდენტო ანგარიში (მოსარგებლის ბანკის).

დასკვნები. ბანკების საქმიანობა ელექტრონული სახსრების გადარიცხვაში ამჟამად ფორმირების პროცესშია, ამიტომ მისი რეგულირება შორს არის სრულყოფილი და ტოვებს ბევრ „თეთრ ლაქას“ - კითხვები, რომლებიც წარმოიქმნება კანონებისა და რეგულაციების პრაქტიკული გამოყენების პროცესში და ჯერ არ არის. აქვს მკაფიო პასუხი.

ამრიგად, პიროვნებების მიერ „ელექტრონული საფულეების“ ნაღდი ფულით შევსების შესაძლებლობის საკითხი არ შეიძლება ჩაითვალოს დახურულად. აღნიშნულ სააღრიცხვო ჩანაწერებში ეს შესაძლებლობა გათვალისწინებულია, რადგან:

NPS კანონში ამ ოპერაციების პირდაპირი აკრძალვა არ არის (სიტყვასიტყვით, ნათქვამია, რომ "კლიენტს - ფიზიკურ პირს შეუძლია მიაწოდოს თანხები ელექტრონული ფულის ოპერატორს თავისი საბანკო ანგარიშის გამოყენებით ან მისი საბანკო ანგარიშის გამოყენების გარეშე");
ბალანსის ანგარიშის 40903 მახასიათებელი საშუალებას იძლევა გამოიყენოს იგი ფულადი სახსრების ანგარიშთან შესაბამისობაში;
ელექტრონული ფულის ბალანსი შეიძლება გაიცეს კლიენტზე - ფიზიკურ პირზე ნაღდი ანგარიშსწორებით, თუ ელექტრონული გადახდის საშუალება პერსონალიზებულია (რაც საშუალებას გვაძლევს გამოვიტანოთ ვარაუდი ლეგიტიმურობისა და საპირისპირო ოპერაციის შესახებ - "ელექტრონული საფულის" ნაღდი ანგარიშსწორებით შევსება) .

მეორეს მხრივ, რუსეთის ბანკის ზოგიერთი წარმომადგენლის თქმით, "ელექტრონულ ფულზე ნაღდი ფული არ შეიძლება იყოს" (ეს არის სიტყვასიტყვითი ციტატა განყოფილების ხელმძღვანელის გამოსვლიდან, ანგარიშების სქემის შემუშავებისა და მათი წესების შესახებ. განაცხადი რუსეთის ბანკისთვის და რუსეთის ბანკის ბუღალტრული აღრიცხვისა და ანგარიშგების დეპარტამენტის საკრედიტო ინსტიტუტებისთვის L.V. Chigrinova ფორუმზე "ბუღალტრული აღრიცხვა, ანგარიშგება და გადასახადები" 2011 წლის დეკემბრის დასაწყისში).

კიდევ ერთი „დაუმთავრებელი სპექტაკლი“, ალბათ არც ისე აქტუალური პრაქტიკაში, მაგრამ ამისთვის არანაკლებ საინტერესოა ელექტრონულ ფულსა და წინასწარ გადახდილ ბარათებს შორის მსგავსება და განსხვავება. Თუ ჩვენ ვსაუბრობთფიზიკურ პირთა ანგარიშსწორების შესახებ, განსხვავება ამ ორ ინსტრუმენტს შორის თითქმის გაურკვეველი ხდება (განსაკუთრებით, რომ მათთან სააღრიცხვო ოპერაციები აისახება იმავე ანგარიშზე).

Შენიშვნა.ელექტრონულ ფულსა და წინასწარ გადახდილ ბარათებს შორის მსგავსება და მათი აღრიცხვა ერთ ბალანსის ანგარიშზე 40903 ზრდის 40903 ანგარიშის ანალიტიკური აღრიცხვის ორგანიზებისა და აღრიცხვის ამ ობიექტების სააღრიცხვო პოლიტიკის შემუშავების მნიშვნელობას.

ზოგიერთი საკითხი, რომელიც წარმოიქმნება ბანკებისთვის ელექტრონულ ფულთან მუშაობისას (განსაკუთრებით საბანკო ბუღალტერებისთვის) შეიძლება გადაიჭრას 40903 ანგარიშის მახასიათებლების შეცვლით "ფონდები ანგარიშსწორებისთვის ჩეკებით, წინასწარ გადახდილი ბარათებით და ელექტრონული ფულადი გზავნილებით გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით". ან თუნდაც ცალკე საბალანსო ანგარიშის გამოყოფა ელექტრონული ფულით ოპერაციების ჩასაწერად. მაგრამ ამისათვის რუსეთის ბანკს მოუწევს შეცვალოს უნივერსალური ფრაზა "ოპერაციები ტარდება რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად" უფრო დეტალური და კონკრეტული ტექსტით და ეს არც ისე მარტივია, როგორც შეიძლება ჩანდეს.

სინამდვილეში, თავად NPS კანონი, მისი შემქმნელებისა და რუსეთის ბანკის წარმომადგენლების თქმით, მნიშვნელოვნად შეიცვლება და ძალიან მალე: ძალიან ბევრი ხარვეზია გამოვლენილი მის პრაქტიკულ გამოყენებაში. ეს ნიშნავს, რომ, სავარაუდოდ, შეიცვლება ამ კანონის შესაბამისად მიღებული რუსეთის ბანკის რეგულაციებიც.

ამიტომ, ჩვენ ალბათ ამ თემას დავუბრუნდებით.

მ.პოსადსკაია

საბანკო მეთოდოლოგი

მოსკოვის კომერციული ბანკი Binbank თავის მომხმარებლებს სთავაზობს Visa Classic და Mastercard Standard გადახდის სისტემების რამდენიმე სადებეტო ბარათს. თუმცა, ყველაზე პოპულარული და მოთხოვნადი პროდუქტია Binbank-ის სადებეტო შემოსავლის ბარათი. ბანკის სარეკლამო სლოგანი ამ ბარათზე დაახლოებით ასე ჟღერს: შესაძლოა ვადიანი ანაბრის და საბანკო ბარათის ყველაზე წარმატებული კომბინაცია. მოდით გავარკვიოთ, მართალია თუ არა ეს!

ინტერნეტ ბანკი Binbank-ის სადებეტო ბარათის მიღებისას

ყველა მომხმარებელი, რომელმაც დადო ხელშეკრულება საბანკო ბარათის გაცემასა და შენარჩუნებაზე, იღებს წვდომას BINBANK-ონლაინ ინტერნეტ ბანკში, სადაც შეგიძლიათ განახორციელოთ ნებისმიერი ოპერაცია დებეტის, გადარიცხვის, საკომისიოს, ჯარიმების, მომსახურების და ა.შ.

ინტერნეტ ბანკში პირველად ვიზიტისას კლიენტი შეაქვს მის შესვლას და დროებით პაროლს, რის შემდეგაც უსაფრთხოების მიზნით მონაცემები უნდა შეიცვალოს.

ყოველი გარიგებისთვის, მობილური ტელეფონიმფლობელი მოდის საიდუმლო კოდი, რომელიც უნდა შეიყვანოთ შესაბამის ველში ოპერაციის დასადასტურებლად. მხოლოდ ამ შემთხვევაში ტრანზაქცია წარმატებით დასრულდება.

Binbank-ის ონლაინ სერვისის მიწოდებაზე საკომისიო არ ირიცხება. ასევე არ ირიცხება დამატებითი გადასახადი ბანკის ფილიალებში ან ბინბანკის ბანკომატებში კლიენტის საბარათე ანგარიშის ამონაწერის წარდგენისთვის. ასევე არ არის ყოველთვიური ამონაწერის საკომისიო.

მაგრამ ბარათის ტრანზაქციების შესახებ SMS-ინფორმირებისთვის, ანუ SMS-ბანკზე, მოგიწევთ გადახდა. პირველი 2 თვე ეს სერვისი უფასოა, რის შემდეგაც ყოველთვიური გადასახადი ირიცხება.

გადარიცხვა Binbank-ის სადებეტო ბარათზე - სად შემიძლია ვიპოვო დეტალები?

მფლობელს შეუძლია გაიგოს პლასტიკური ანგარიშის ნომერი დამოუკიდებლად BINBANK-ზე გადასვლით ან მომხმარებელთა უფასო ცხელი ხაზის ნომერზე დარეკვით. ასევე, გაცემისა და საბანკო მომსახურების ხელშეკრულებაში მითითებულია ანგარიშის ნომერი, რომელზეც ბარათია მიბმული.
გადახდის ან გადარიცხვის საბანკო დეტალების გასარკვევად, უბრალოდ გადადით ოფიციალურ ვებსაიტზე > ბანკის შესახებ > დეტალები. ბოლო განყოფილებაში იქნება BIC, TIN, კორ. ანგარიში და სხვა საჭირო ინფორმაცია.

თუ თქვენ გჭირდებათ გადარიცხვა მესამე მხარის ბანკის ბარათის მფლობელზე, ამ ოპერაციისთვის დაგჭირდებათ აბონენტის ბარათის ან ანგარიშის ნომერი, ასევე საბანკო დეტალები, რომლებიც შეგიძლიათ იხილოთ ოფიციალურ ვებსაიტზე შესაბამის განყოფილებაში. .

Binbank სადებეტო ბარათის უარყოფითი მხარეები და დადებითი მხარეები

Binbank სადებეტო ბარათი- ძალიან მოსახერხებელი ხელსაწყო, რომლითაც შეგიძლიათ არამარტო განახორციელოთ შემოსავალი და ხარჯები, არამედ დაზოგოთ ფული, მიიღოთ მოგება. თუმცა, ყველაფერი არ არის ისეთი გლუვი, როგორც შეიძლება ჩანდეს.

ჯერ ერთი, წლიური მომსახურების საფასური უხერხულია. ის აკრძალულად მაღალია, თუმცა ბარათის სტატუსი და დამატებითი ფუნთუშები ავალდებულებს.

Რეალობაში თანამედროვე სამყარო Apple Pay-ისა და Samsung Pay-ის ნაკლებობა, როგორც ჩანს, მინუსია.

რა თქმა უნდა, ბარათს მეტი უპირატესობა აქვს:

პროცენტი ბალანსზე
ქეშბექი ყველა შესყიდვაზე და გაზრდილი ქეშბექი შერჩეულ კატეგორიებზე
უფასო სერვისის მიღების შესაძლებლობა პირობების გათვალისწინებით
სტატუსის ბარათი სპეციალური ბონუსებით, ფასდაკლებით და პრივილეგიებით გადახდის სისტემიდან.

ნებისმიერი საბანკო ბარათიაქვს თავისი მოქმედების ვადა, რომელიც ჩვეულებრივ 3 წელია. დასასრულს, ბარათი ხელახლა გაიცემა BINBANK-ზე. განიხილეთ განაცხადის წესები, პროცედურის ღირებულება და სხვა მახასიათებლები.

BINBANK ბარათის ხელახალი გამოცემის მახასიათებლები

სადებეტო ან საკრედიტო ბარათის მფლობელს შეიძლება დასჭირდეს ბარათის ხელახლა გაცემა სხვადასხვა სიტუაციებში. ეს შეიძლება იყოს ადრეული დახურვა სხვა კატეგორიის ბარათის მისაღებად და საკრედიტო ბარათის მფლობელის სახელის შეცვლის აუცილებლობა. თუმცა, ყველაზე გავრცელებული ვარიანტია ბარათის ხელახლა გაცემა მისი დაკარგვის ან ვადის გასვლის გამო. განვიხილოთ ეს შემთხვევები უფრო დეტალურად.

ხელახლა გამოშვება ვადის გასვლისთანავე

საკრედიტო ბარათის ხელახალი გაცემა BINBANK-ში ან ანგარიშსწორებაში ხდება ყველა დაწესებულებისთვის მსგავსი წესების მიხედვით:

ვარგისიანობის ვადის გასვლისთვის B&NBANK აწარმოებს მსგავსი დონის და ტიპის პლასტმასს, ასახელებს მფლობელის სახელს.
ბარათის მიწოდება ხდება BINBANK-ის ფილიალში, სადაც კლიენტი ემსახურება თარიღამდე 2-4 კვირით ადრე.
ვადაგასული ბარათის მფლობელს ეცნობება ოფისში ახლის არსებობის შესახებ.
მეპატრონე მიდის ფილიალში, აიღებს ახალს და აბრუნებს ძველს. ეს უკანასკნელი მისი თანდასწრებით ნადგურდება. ხელახლა გამოშვებული ბარათი დაკავშირებულია არსებულ ანგარიშთან. რაც შეეხება კრედიტს, ყველა დავალიანება და პირობა შენარჩუნებულია. მოქმედი ხელშეკრულების ფარგლებში მომსახურების ღირებულება და სხვა ტარიფები უცვლელი რჩება.

განმეორებით განცხადების ცალკე წარდგენა არ არის საჭირო, პროცედურა მიმდინარეობს კერძო პირის მონაწილეობის გარეშე. B&NBANK-ზე ბარათის ხელახალი გაცემის ღირებულება ცალკე არ არის მინიჭებული. თუ ბარათის მფლობელს არ სჭირდება გაფართოება, ეს უნდა წარედგინოს B&NBANK-ს წინა მხარეს მონიშნულ თარიღამდე მინიმუმ 30 დღით ადრე. ამავდროულად, საკრედიტო ბარათის ყველა დავალიანება ამ თარიღამდე უნდა დაფაროთ.

გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ბარათი არ გაიცემა დადგენილი წესით მხოლოდ ერთ შემთხვევაში: თუ კლიენტს არ გამოუყენებია ბარათი ვადის დასრულებამდე 3 თვით (არ არის შემომავალი და გამავალი ტრანზაქცია, საკრედიტო ლიმიტი არ არის ნასესხები) .

ხელახალი გამოშვების ღირებულება დაკარგვის ან დაზიანების შემთხვევაში

ბარათის ხელახალი გამოცემა ხდება BINBANK-ში არა მხოლოდ ზემოთ აღწერილი მიზეზის გამო, არამედ შემდეგი პირობებით:

საკრედიტო ან გადახდის ბარათზე მფლობელის ან მისი ნომრის შესახებ მონაცემები წაშლილია (არ იკითხება).
ფირის დემაგნეტიზაცია ხდება და ბანკომატის ან გადახდის ტერმინალების მეშვეობით ტრანზაქციები არ ხორციელდება.
ბარათის მფლობელმა შეიცვალა გვარი, რის გამოც პლასტმასის მონაცემები არარელევანტურია.
კლიენტმა დაკარგა ბარათი ან მოიპარეს.
ბანკმა საკუთარი ინიციატივით დაბლოკა საკრედიტო ან გადახდის ბარათი საეჭვო (თაღლითური) ტრანზაქციების გამოვლენის ან კლიენტის უფლებების დარღვევის საფრთხის შემთხვევაში.

ასეთ შემთხვევებში, ადრეული ხელახალი გამოცემა ხდება კლიენტის ინიციატივით, რომელიც უნდა დადასტურდეს ცალკეული აპლიკაციით, სადაც მითითებულია მიზეზი (ქურდობა, დაზიანება, დაკარგვა და ა.შ.). როდესაც ბარათი გაქრება, რეკომენდირებულია დაუყოვნებლივ დაბლოკოთ იგი თქვენი სახსრების უზრუნველსაყოფად. მხოლოდ ამ უკანასკნელ შემთხვევაში, B&NBANK, პრობლემის მოგვარების შემდეგ, გადაწყვეტს მის განბლოკვას ან სთავაზობს ხელახლა გაცემას.

დარწმუნდით, რომ დაბლოკეთ დაკარგული BINBANK საკრედიტო ბარათი და შეუკვეთეთ მისი ხელახალი გამოცემა - ეს დაგაზღვევთ მოულოდნელი პრობლემებისგან

ბარათის ადრეული ხელახალი გაცემის ღირებულება BINBANK-ში არის 350 რუბლი. განაცხადის დაწერის შემდეგ საჭიროა გარკვეული დრო დაველოდოთ პლასტმასის წარმოებას. თუ ხელახალი გამოშვების ინიციატივა მოვიდა BINBANK-ისგან უსაფრთხოებასთან დაკავშირებული შიდა მიზეზების გამო, ღირებულება არ არის მითითებული, გაცემა უფასო იქნება.

დასკვნა

ბარათის ხელახალი გაცემა მისი მოქმედების ვადის ამოწურვისას ხდება ავტომატურად და უფასოდ. მითითებულ დღეს შეგიძლიათ ეწვიოთ BINBANK-ის ოფისს და აიღოთ მზა ბარათი. თუ პლასტმასი აკლია ან დაზიანებულია, აუცილებელია ბარათის ხელახალი გაცემისათვის მიმართვა BINBANK-ს, რისთვისაც ირიცხება გარკვეული ღირებულება, კონკრეტული საკრედიტო ან სადებეტო ბარათის ტარიფების მიხედვით.