Kokias korteles reikia keisti binbanke. Binbank kortelių tipai ir banko platininių kortelių turėtojų apžvalgos. Binbank kortelės pakartotinio išdavimo ypatybės

2.3. Perkėlimo procedūra Pinigai in Rusijos Federacija

Šiuo metu Rusijos Federacijoje lėšų pervedimo tvarką reglamentuoja Rusijos banko reglamentas Nr. 383-P „Dėl lėšų pervedimo taisyklių“.

Lėšų pervedimas atliekamas laikantis šių taisyklių atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formos(žr. 2.3.1 pav.):

Ryžiai. 2.3.1. Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formos.

Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais formas banko klientai pasirenka savarankiškai ir gali būti numatytos jų su sandorio šalimis sudarytose sutartyse.

Banko klientai surašo lėšų pervedimo pavedimus, kurių pagrindu pervedamos lėšos. Rusijos bankas vartojo bendrąjį terminą „instrukcijos“, nurodydamas visus dokumentus, kurių pagrindu kredito įstaigos atlieka pinigų pervedimus. Reglamentas Nr.383-P nustato detalius aprašymus ir toliau išvardytų savybių įsakymus:

- pirkimo užsakymas;

- inkasavimo tvarka;

- prašymas sumokėti;

- pirkimo užsakymas.

Išvardintos pavedimų formos naudojamos atliekant visas atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas. Be keturių nurodytų pavedimų formų, bankinėje praktikoje gali būti naudojami ir kiti pavedimų tipai, kurių rekvizitų ir formų sąrašo Nuostatai nenustato. Jeigu kredito įstaiga savo veikloje naudoja „nestandartinius“ pavedimus, tai jų formos, rekvizitai ir darbo su jais tvarka turi būti patvirtinti kredito įstaigos vidaus dokumentais.

Į atsiskaitymo (mokėjimo) dokumentai, be pavedimų dėl lėšų pervedimo galioja ir banko orderiai.

Rusijos banko duomenimis, 2013 metų sausio–rugsėjo mėnesiais Rusijoje buvo panaudota 3 242,9 mln. Mokėjimo dokumentai 321 333,4 mln. rublių, iš kurių 97,2% yra mokėjimo pavedimai, 0,6% yra mokėjimo prašymai ir inkaso pavedimai, 0,0% yra čekiai ir apie 2% yra banko pavedimai.

Užsakymai gali būti sudaromi tiek elektronine forma (taip pat naudojant elektronines mokėjimo priemones), tiek popieriuje. Mokėtojo pavedimu mokėtojo bankas gali surašyti pavedimą ir atlikti vienkartinį ir periodinį lėšų pervedimą.

Pinigų pervedimo schemoje įsakymų rengėjai lėšų pervedimas gali būti:

- mokėtojai;

- lėšų gavėjai;

– lėšų surinkėjai (t. y. asmenys ar įstaigos, įstatymų pagrindu turintys teisę pateikti pavedimus į mokėtojų banko sąskaitas);

Lėšų mokėtojai ir gavėjai veikia juridiniai asmenys, individualūs verslininkai, fiziniai asmenys, bankai.

Kredito įstaigos perveda lėšas rubliais į savo klientų banko sąskaitas, taip pat neatidaro banko sąskaitų pagal pavedimų pavedimus. Bankai perveda lėšas per banko sąskaitas per:

- lėšų nurašymas iš mokėtojų banko sąskaitų ir lėšų įskaitymas į lėšų gavėjų banko sąskaitas;

- lėšų nurašymas iš mokėtojų banko sąskaitų ir grynųjų pinigų išdavimas lėšų gavėjams – fiziniams asmenims;

- lėšų nurašymas iš mokėtojų banko sąskaitų ir lėšų gavėjų elektroninių lėšų likučio didinimas.

– Kredito įstaigos perveda lėšas neatidariusios banko sąskaitų, įskaitant elektronines mokėjimo priemones, per:

- grynųjų pinigų priėmimas, mokėtojo - fizinio asmens nurodymai ir lėšų įskaitymas į lėšų gavėjo banko sąskaitą;

- grynųjų pinigų priėmimas, mokėtojo - fizinio asmens nurodymai ir grynųjų pinigų išdavimas lėšų gavėjui - fiziniam asmeniui;

- grynųjų pinigų priėmimas, mokėtojo - fizinio asmens nurodymai ir lėšų gavėjo elektroninių lėšų likučio padidinimas;

- sumažinti mokėtojo elektroninių pinigų likutį ir įskaityti lėšas į lėšų gavėjo banko sąskaitą;

- mokėtojo elektroninių pinigų likučio mažinimas ir grynųjų pinigų išdavimas lėšų gavėjui – fiziniam asmeniui;

– mokėtojo elektroninių pinigų likučio sumažėjimas ir gavėjo elektroninių pinigų likučio padidėjimas.

Išsamiau panagrinėkime atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas.

1. Atsiskaitymai mokėjimo pavedimais. Atlikdamas mokėjimus mokėjimo pavedimais, mokėtojo bankas įsipareigoja pervesti lėšas į mokėtojo banko sąskaitą arba neatidarant mokėtojo banko sąskaitos (fiziniam asmeniui) mokėtojo pavedime nurodytam lėšų gavėjui.

Schematiškai atsiskaitymai mokėjimo nurodymais gali būti pavaizduoti taip (žr. 2.3.2 ir 2.3.3 pav.).

Ryžiai. 2.3.2.Atsiskaitymų mokėjimo nurodymais schema mokėtojo banko sąskaitoje.

383-P išplaukiančiais reguliuotojo reikalavimais galima nustatyti, kada kredito įstaiga naudoja atsiskaitymo (mokėjimo) dokumentą mokėjimo nurodymo forma.

Ryžiai. 2.3.3. Atsiskaitymų mokėjimo pavedimais, neatidarant mokėtojo banko sąskaitos, schema.

Pirma, juridiniai ir fiziniai asmenys gali duoti nurodymus nurašyti lėšas iš savo banko sąskaitų, įskaitant lėšų pervedimą iš depozitinės sąskaitos. Registru, kuriame yra vienos prioritetinės grupės pavedimai dėl lėšų pervedimo keliems gavėjams, galima surašyti pavedimą visai sumai.

Antra, juridiniai asmenys gali duoti nurodymus atlikti atsiskaitymus neatidarius sąskaitos, įskaitant elektroninių mokėjimo priemonių naudojimą, pervesti elektronines lėšas iš kliento banko sąskaitos į banko sąskaitą. Priešingu atveju juridinis asmuo gali pateikti elektroninį lėšų pervedimo nurodymą, taip pat ir elektroninių pinigų pervedimu, kurio pagrindu bankas surašys atsiskaitymo dokumentą – mokėjimo nurodymą.

Panašiai individualus mokėtojas duoda pavedimą pervesti lėšas neatidaręs banko sąskaitos, kuris gali būti surašytas prašymo forma. Nurodymo pervesti lėšas neatidarant mokėtojo-fizinio asmens banko sąskaitos popieriuje formą nustato kredito įstaiga arba lėšų gavėjai susitarę su banku. Jame turi būti nurodyti duomenys apie mokėtoją, lėšų gavėją, bankus, pervedimo sumą, mokėjimo paskirtį ir kita informacija pagal susitarimą su banku. Remdamasi mokėtojo-fizinio asmens pavedimu, pateiktu elektronine forma arba popieriuje, kredito įstaiga surašo atsiskaitymo dokumentą - mokėjimo nurodymą ir atlieka atsiskaitymus. Kredito įstaiga, remdamasi atskirų mokėtojų nurodymais, gali surašyti mokėjimo nurodymą visai sumai ir išsiųsti jį registro gavėjui bankui arba atskirų mokėtojų nurodymus.

Trečia, pats bankas gali veikti kaip lėšų mokėtojas arba gavėjas. Jis turi teisę savarankiškai parengti pavedimo formą, kurios pagrindu bus surašomas mokėjimo nurodymas, išskyrus atvejį, kai mokėtojas yra pats bankas, o gavėjas – banko klientas. Tada lėšų pervedimą į kliento – lėšų gavėjo banko sąskaitą atlieka bankas, remdamasis jo surašytu atsiskaitymo dokumentu – banko pavedimu. Jei mokėtojas yra bankas, lėšų pervedimą į kliento – lėšų gavėjo banko sąskaitą gali atlikti bankas pagal jo surašytą banko pavedimą.

Mokėjimo nurodymas, kaip atsiskaitymo dokumentas, atlieka pavedimo arba atsiskaitymo dokumento, sudaryto pagal pavedimą atsiskaityti negrynaisiais pinigais mokėjimo pavedimais, atsiskaitymams pagal akredityvą, atsiskaitymams elektroninių pinigų pervedimų forma, funkciją.

Atkreipkite dėmesį, kad mokėjimo nurodymas galioja pateikti bankui per 10 kalendorinių dienų nuo jo parengimo dienos.

2. Atsiskaitymai pagal akredityvą. Atsiskaitydamas pagal akredityvą, bankas, vykdydamas mokėtojo pavedimą atidaryti akredityvą ir pagal savo nurodymus įsipareigoja pervesti lėšas lėšų gavėjui, jeigu lėšų gavėjas pateikia numatytus dokumentus. akredityvu ir patvirtindamas kitų jo sąlygų įvykdymą, arba įgalioja kitą banką vykdyti akredityvą.

Taigi galima išskirti šiuos akredityvo mokėjimo formos požymius:

- lėšų gavėjas, prieš gaudamas pinigus, turi įvykdyti akredityve numatytas sąlygas, pavyzdžiui, pirmiausia turi išsiųsti prekes ir pateikti siuntimą patvirtinančius dokumentus savo bankui;

- lėšų gavėjas iki savo sutarties dalies įvykdymo (pavyzdžiui, iki prekių išsiuntimo) žino, kad pinigai už jį yra deponuoti pirkėjui arba yra banko garantija, jei pirkėjas neįvykdys įsipareigojimai pervesti lėšas;

- iš mokėtojo pusės svarbi sąlyga yra tai, kad pristatytos prekės bus tinkamos kokybės, sutarto kiekio ir asortimento (tam akredityvo sąlygose būtina nurodyti, kad pardavėjas turi pateikti bankui tam tikrus prekių kokybę, kiekį ir asortimentą patvirtinančius dokumentus).

Bankas, veikiantis pagal mokėtojo nurodymą atidaryti akredityvą, vadinamas išduodančiu banku. Vykdantis bankas gali būti mokėtojo bankas, gavėjo bankas arba kitas bankas. Išduodantis bankas turi teisę savo vardu ir savo lėšomis atidaryti akredityvą. Šiuo atveju mokėtojas yra išdavęs bankas.

Akredityvo rekvizitus ir formą (popieriuje) nustato bankas. Akredityve turi būti ši privaloma informacija:

– akredityvo numeris ir data;

- akredityvo suma;

- mokėtojo duomenys;

- išdavusio banko rekvizitai;

- lėšų gavėjo duomenys;

– vykdančiojo banko rekvizitai;

- akredityvo tipas;

– akredityvo galiojimo laikas;

– akredityvo įforminimo būdas;

- dokumentų, kuriuos turi pateikti lėšų gavėjas, sąrašas ir reikalavimai teikiamiems dokumentams;

- mokėjimo paskirtis;

- dokumentų pateikimo terminas;

– patvirtinimo poreikis (jei toks yra);

- banko komisinių mokėjimo tvarka.

Akredityve gali būti ir kitos informacijos.

Rusijoje gali būti naudojami šie akredityvų rūšys.

Padengtas (deponuotas) akredityvas. Ši akredityvo forma yra labiausiai paplitusi, ji numato, kad pirkėjas atidaro sąskaitą banke (išduodančiame banke) ir į ją įneša lėšų, kurių reikia akredityvui apmokėti (arba paima jas iš šio banko kreditas už užstatą). Išduodantis bankas šias lėšas perveda į vykdančiojo banko korespondentinę sąskaitą. Atėjus laikui įvykdyti akredityvą, vykdantis bankas perveda savo korespondentinėje sąskaitoje esančias lėšas į pardavėjo sąskaitą (žr. 2.3.4 pav.).

Ryžiai. 2.3.4. Atsiskaitymo už deponuotą akredityvą schema.

Vykdantis bankas praneša lėšų gavėjui iš išdavusio banko gauto akredityvo sąlygas. Lėšos vykdomajam bankui, kaip padengto (deponuoto) akredityvo padengimas, pervedamos išdavusio banko mokėjimo nurodymu, kuriame nurodoma informacija, leidžianti sudaryti akredityvą, įskaitant akredityvo datą ir numerį. kredito. Lėšų gavėjas dokumentus gali pateikti tiesiogiai juos išleidusiam bankui. Pagal padengtą (įneštą) akredityvą jį išdavęs bankas privalo prašyti paskirto banko patvirtinimo, kad lėšų gavėjas nepateikė dokumentų paskirtam bankui, ir turi teisę reikalauti, kad paskirtas bankas grąžintų padengimo sumą. remiantis prašymu, patvirtinančiu lėšų gavėjo dokumentų pateikimą bankui emitentui, o patvirtinto akredityvo atveju – ir akredityvo įvykdymą banką išduodančiame banke. Tokiu atveju vykdantis bankas grąžina padengimo sumą ne vėliau kaip kitą darbo dieną po banko emitento prašymo gavimo dienos. Akredityvo vykdymas vykdomas pervedant lėšas vykdančiojo banko mokėjimo pavedimu į lėšų gavėjo banko sąskaitą arba atitinkamą sumą įskaitant į lėšų gavėjo banko sąskaitą vykdančiame banke. Vykdantis bankas, įvykdęs akredityvą, ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo akredityvo įvykdymo dienos išsiunčia akredityvą išleidusiam bankui pranešimą apie akredityvo įvykdymą, kuriame nurodo įvykdymo sumą ir prideda pateiktus dokumentus. akredityvas. Nustačius, kad vykdančiojo banko iš lėšų gavėjo priimti dokumentai neatitinka akredityvo sąlygų, bankas išduodantis bankas turi teisę reikalauti iš vykdančiojo banko grąžinti gavėjui sumokėtas sumas. lėšų padengimo sąskaita, pervesta vykdomajam bankui (pagal padengtą (įneštą) akredityvą), sumų, nurašytų iš vykdomajame banke atidarytos korespondentinės sąskaitos, grąžinimas arba atsisakymas grąžinti vykdomajam bankui sumas. išmokama lėšų gavėjui (pagal nepadengtą (garantuotą) akredityvą). Uždarant padengtą (įneštą) akredityvą, nepanaudotos lėšos grąžinamos banką emitentui vykdančiojo banko mokėjimo nurodymu ne vėliau kaip kitą darbo dieną po akredityvo uždarymo.

Nepadengtas (garantuotas) akredityvas. Šalys gali susitarti naudoti nepadengtą akredityvą. Tokiu atveju bankas emitentas neperveda lėšų vykdančiam bankui, tačiau, atėjus laikui įvykdyti akredityvą, vykdantis bankas nurašo reikiamą sumą iš jame atidarytos banko emitento sąskaitos į akredityvą. pardavėjo atsiskaitomąją sąskaitą. Tokiu atveju pirkėjo bankas garantuoja mokėjimą pardavėjo bankui. Savo ruožtu pirkėjas privalo garantuoti mokėjimą bankui pateikdamas užstatą. Šios akredityvo formos pranašumas pirkėjui yra tas, kad norint atidaryti akredityvą, nereikia išimti iš apyvartos nuosavų lėšų (žr. 2.3.5 pav.).

Ryžiai. 2.3.5. Garantuoto akredityvo atsiskaitymo schema.

Vykdantis bankas, vykdydamas nepadengtą (garantuotą) akredityvą, turi teisę nevykdyti akredityvo, kol nebus gautos lėšos iš akredityvą išdavusio banko, išskyrus atvejį, kai akredityvą patvirtina patvirtinantis bankas.

neatšaukiamas akredityvas negali būti atšauktas vienašališku pirkėjo prašymu be pardavėjo sutikimo. Dauguma akredityvų yra neatšaukiami, nes tai užtikrina tiekėjo interesus. Lėšų gavėjo sutikimas pakeisti neatšaukiamo akredityvo sąlygas gali būti išreikštas pateikiant pakeistas akredityvo sąlygas atitinkančius dokumentus. Neatšaukiamo akredityvo sąlygos keičiamos arba neatšaukiamas akredityvas anuliuojamas nuo kitos dienos po tos dienos, kai vykdomasis bankas gauna lėšų gavėjo prašymą su jo sutikimu, apie kurį vykdantis bankas ne vėliau kaip praneša akredityvui. nei trys darbo dienos nuo lėšų gavėjo prašymo gavimo dienos.

Tačiau reikia atsižvelgti į tai, kad jei nėra aiškiai nurodyta, kad akredityvas yra neatšaukiamas, jis laikomas atšaukiamas. Vykdantis bankas, vykdydamas atšaukiamą akredityvą, įvykdo akredityvą visa suma ir galiojančiomis akredityvo sąlygomis, jei iki dokumentų pateikimo lėšų gavėjas negavo pranešimo iš banko akredityvą. apie akredityvo anuliavimą ar kitų akredityvo sąlygų pasikeitimus, atsižvelgiant į akredityvo sumą – gavus iš išdavusio banko pranešimą apie akredityvo sumos sumažinimą.

Vykdantis bankas, nustatydamas pateiktų dokumentų atitiktį akredityvo sąlygoms, vykdo akredityvą. Akredityvą bankas gali vykdyti šiais būdais:

- nedelsiant po dokumentų pateikimo ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo tos dienos, kai bankas priima sprendimą dėl lėšų gavėjo pateiktų dokumentų atitikties akredityvo sąlygoms, bet ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo pasibaigus penkių dienų terminui, nustatytam pateiktiems dokumentams patikrinti;

- pavėluotai įvykdyti akredityvo sąlygose nustatytą datą (datas) arba nustatytą terminą, pradedant nuo tam tikrų veiksmų, įskaitant dokumentų pateikimo, prekių išsiuntimo, atlikimo dienos;

– bet kokiu kitu akredityvo sąlygose numatytu būdu.

Nustačius, kad pateikti dokumentai neatitinka akredityvo sąlygų ant išorinių ženklų, vykdantis bankas turi teisę atsisakyti vykdyti akredityvą, apie tai pranešdamas lėšų gavėjui ir jį išleidusiam bankui, motyvuodamas akredityvo sąlygas. atsisakymas. Vykdantis bankas pirmiausia gali prašyti išdavusio banko sutikimo priimti pateiktus dokumentus su neatitikimais. Tokiu atveju dokumentai saugomi vykdančiame banke, kol gaunamas atsakymas iš juos išdavusio banko. Jeigu mokėtojas duoda bankui išdavusiam sutikimą priimti pateiktus dokumentus su neatitikimais, tai bankas emitentas turi teisę duoti sutikimą vykdančiam bankui įvykdyti akredityvą. Mokėtojui atsisakius priimti dokumentus su neatitikimais, juos išdavęs bankas privalo apie tai pranešti vykdančiajam bankui, pranešime nurodydamas visus neatitikimus, dėl kurių atsisakoma.

3. Atsiskaitymai inkaso pavedimais. Taikomi surinkimo užsakymai:

- inkaso atsiskaitymų atveju sutartyje numatytais atvejais;

- atliekant atsiskaitymus lėšų kreditorių pavedimu.

Lėšų gavėjas gali būti bankas, įskaitant mokėtojo banką.

Inkaso pavedimas surašomas, pateikiamas, priimamas vykdyti ir įforminamas elektronine forma, popieriuje.

Inkaso pavedimų naudojimas atsiskaitymuose už inkasavimą vykdomas, pirma, jei banko sąskaitos sutartyje tarp mokėtojo ir jo banko yra sąlyga nurašyti lėšas iš banko sąskaitos, antra, mokėtojas pateikia mokėtojo banko informaciją. apie lėšų gavėją, turintį teisę pateikti inkaso pavedimus į mokėtojo banko sąskaitą.

Teisę pateikti inkaso pavedimus į mokėtojo banko sąskaitą gali patvirtinti lėšų gavėjas, pateikdamas atitinkamus dokumentus mokėtojo bankui.

Jeigu lėšų gavėjas yra mokėtojo bankas, sąlyga nurašyti lėšas iš mokėtojo banko sąskaitos gali būti numatyta banko sąskaitos sutartyje pagal banko surašytą banko pavedimą.

Inkaso pavedimų mokėjimo schema parodyta 2.3.6 pav.

Ryžiai. 2.3.6.Atsiskaitymo schema inkaso pavedimais.

Lėšų išieškotojo inkaso pavedimas gali būti pateiktas mokėtojo bankui per lėšų gavėjo banką. Gavėjo bankas, priėmęs inkaso pavedimą lėšų surinkimo tikslu, privalo pateikti inkaso pavedimą mokėtojo bankui.

Inkaso pavedimas, pateiktas per gavėjo banką, galioja pateikti gavėjo bankui per 10 kalendorinių dienų nuo jo parengimo dienos.

4. Atsiskaitymai čekiais.Šiai, šiandien praktiškai nenaudojamai, mokėjimo formai Reglamente Nr.383-P yra suteiktos kelios pastraipos, nurodančios, kad bankas, norintis su jomis dirbti, gali parengti vidaus taisykles. Čekyje gali būti kredito įstaigos nustatyti duomenys; čekio formą nustato kredito įstaiga; kredito įstaiga privalo patikrinti čekio tikrumą, taip pat ar čekio turėtojas yra jos įgaliotas asmuo; pervedant lėšas naudojami kredito įstaigų čekiai, išskyrus Rusijos banko lėšų pervedimą. Skaičiavimo schema parodyta 2.3.7 pav.

Atkreipkite dėmesį, kad čekis yra pavedimas, bet ne atsiskaitymo (mokėjimo) dokumentas. Remdamasi apmokėti pateiktu čekiu, kredito įstaiga turi suformuoti savo atsiskaitymo (mokėjimo pavedimą) arba kasos (kasos pavedimą) dokumentą, tuo pagrįsti lėšų judėjimą.

Ryžiai. 2.3.7. Mokėjimai čekiais.

5. Atsiskaitymai lėšų pervedimu lėšų gavėjo prašymu (tiesioginis debetas). Atliekant mokėjimus negrynaisiais pinigais pervedant lėšas lėšų gavėjo prašymu, daugiausia taikomas mokėjimo prašymas.

Jei lėšų gavėjas yra bankas (pavyzdžiui, kai tiesioginis debetas naudojamas paskolos gavėjo skolai už paskolą jo banke grąžinti), lėšų nurašymas iš kliento-mokėtojo banko sąskaitos, jei yra iš anksto duotas mokėtojo akceptas, gali būti vykdomas banko pagal banko sąskaitos sutartį pagal banko surašytą banko pavedimą (žr. 2.3.8 pav.)

Mokėjimo prašymas surašomas, pateikiamas, priimamas vykdyti ir įforminamas elektronine forma, popieriuje.

Mokėjimo prašymas gali būti pateiktas mokėtojo bankui per gavėjo banką.

Per gavėjo banką pateiktas mokėjimo prašymas galioja pateikimui gavėjo bankui per 10 kalendorinių dienų nuo jo parengimo dienos.

Ryžiai. 2.3.8. Atsiskaitymai lėšų pervedimo forma lėšų gavėjo prašymu.

6. Elektroniniai pinigų pervedimai.Šią mokėjimų negrynaisiais pinigais formą reglamentuoja 2011 m. birželio 27 d. Federalinis įstatymas Nr. 161-FZ „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“.

Bankai gali atlikti pervedimus, įskaitant įvairius elektroninių pinigų konvertavimą į tradicinius (grynuosius, negrynuosius) pinigus ir atvirkščiai, įskaitant:

– pinigų pervedimai per banko sąskaitas;

– pinigų pervedimai neatidarant banko sąskaitų.

Pirmuoju atveju pervedimai atliekami nurašant lėšas iš mokėtojų banko sąskaitų ir didinant lėšų gavėjų elektroninių pinigų (EMF) likutį.

Antruoju atveju – atliekant pavedimus neatidarant banko sąskaitų (su mokėjimo siuntėju) – galimi šie variantai:

a) grynųjų pinigų priėmimas, mokėtojo - asmens nurodymai ir gavėjo EML likučio padidinimas;

b) mokėtojo EML likučio sumažėjimas ir lėšų įskaitymas į lėšų gavėjo banko sąskaitą;

c) mokėtojo EML likučio mažinimas ir grynųjų pinigų išdavimas lėšų gavėjui – fiziniam asmeniui;

d) mokėtojo EML likučio sumažėjimas ir gavėjo EML balanso padidėjimas.

Atminkite, kad pagal federalinį įstatymą Nr. 161-FZ bankas, atliekantis elektroninių pinigų pervedimus, vadinamas elektroninių pinigų operatorius.

Atsiskaitydamas negrynaisiais pinigais elektroninių pinigų pervedimo forma, klientas lėšas teikia elektroninių pinigų operatoriui pagal su juo sudarytą sutartį.

Atkreipkite dėmesį, kad elektroninių pinigų operatorius neturi teisės suteikti klientui lėšų kliento elektroninių pinigų likučiui padidinti. Elektroninių pinigų operatorius neturi teisės skaičiuoti palūkanų už kliento elektroninių pinigų likutį.

Elektroninių pinigų pervedimas atliekamas vienu metu elektroninių pinigų operatoriui priimant kliento užsakymą, sumažinant mokėtojo elektroninių pinigų likutį ir padidinant gavėjo elektroninių pinigų likutį elektroninių pinigų pervedimo suma.

Apsvarstykite toliau pavedimų priėmimo vykdyti, atšaukimo, grąžinimo (atšaukimo) tvarka ir jų vykdymo tvarka. Tokių procedūrų atlikimo tvarką nustato kredito įstaigos ir klientams, ieškovams, kredito įstaigoms pranešama sutartyse, dokumentuose, paaiškinančiuose pavedimų priėmimo vykdyti procedūrų atlikimo tvarką, taip pat iškabinant informaciją klientų aptarnavimo vietose.

Įsakymų priėmimo vykdyti procedūros apima:

1) teisės disponuoti lėšomis patvirtinimas (teisės naudotis elektronine mokėjimo priemone patvirtinimas);

2) įsakymų vientisumo kontrolė;

3) užsakymų struktūrinė kontrolė;

4) pavedimų detalių verčių kontrolė;

5) lėšų pakankamumo kontrolė.

Išsamiau išnagrinėkime kiekvieną iš šių veiksmų.

1) Teisės disponuoti lėšomis patvirtinimas priimdamas vykdyti pavedimą elektronine forma, tai bankas atlieka patikrindamas elektroninį parašą, ranka rašyto parašo analogą ir (ar) kodus, slaptažodžius. Teisės disponuoti lėšomis, priėmus vykdyti nurodymą popieriuje, patvirtinimą bankas atlieka patikrindamas, ar yra ranka rašytas parašas ir antspaudo atspaudas ir ar jie atitinka bankui parašo ir antspaudo pavyzdžio kortelėje deklaruotus pavyzdžius. . Priimdama vykdyti asmens pavedimą pervesti lėšas neatidarant banko sąskaitos popieriuje, kredito įstaiga patikrina, ar nėra ranka rašyto parašo. Teisės naudotis elektronine mokėjimo priemone sertifikavimą atlieka kredito įstaiga, patikrindama elektroninės mokėjimo priemonės numerį, kodą ir (ar) kitą identifikatorių.

2) Užsakymo vientisumo kontrolė elektronine forma atlieka bankas, patikrindamas pavedimo rekvizitų nepastovumą. Popierinio pavedimo vientisumo kontrolę vykdo bankas, tikrindamas, ar pavedime nėra pakeitimų (taisymų). Pavedimų registravimas elektronine forma, popieriuje, vykdomas banko nustatyta tvarka, nurodant pavedimo gavimo datą, o lėšų surinkėjų pavedimai yra privalomai registruojami.

3) Struktūrinė dispozicijos kontrolė elektronine forma atlieka bankas, patikrindamas nustatytus rekvizitus ir maksimalų simbolių skaičių pavedimo rekvizituose. Instrukcijos popieriuje struktūrinę kontrolę vykdo bankas, tikrindamas nurodymo atitiktį nustatytai formai.

4) Užsakymo detalių verčių valdymas atliekama tikrinant užsakymų detalių vertes, jų priimtinumą ir atitiktį. Mokėtojo bankas, gavęs mokėtojo nurodymą, reikalaujantį trečiojo asmens sutikimo disponuoti mokėtojo lėšomis, įstatymų ir sutarties nustatyta tvarka kontroliuoja, ar yra trečiojo asmens sutikimas. Trečiojo asmens sutikimas disponuoti mokėtojo lėšomis gali būti duotas elektronine forma arba popieriuje sutartyje nustatyta tvarka.

Gavęs lėšų gavėjo nurodymą reikalauti priėmimas mokėtojo bankas, mokėtojo bankas stebi, ar yra mokėtojo iš anksto duotas akceptas, arba, nesant iš anksto mokėtojo akcepto, gauna mokėtojo akceptą.

Mokėtojo avansinis akceptas gali būti duotas mokėtojo banko ir mokėtojo sutartyje ir (arba) atskiro pranešimo ar dokumento forma, įskaitant avanso priėmimo pareiškimą. Iš anksto šis akceptas turi būti duotas prieš pateikiant lėšų gavėjo nurodymą. Šis akceptas gali būti duotas iš anksto dėl vienos ar kelių mokėtojo banko sąskaitų, vieno ar kelių lėšų gavėjų, vieno ar kelių lėšų gavėjo nurodymų.

Mokėtojo akceptą gauna mokėtojo bankas, perdavęs mokėtojui lėšų gavėjo pavedimą arba pranešimą dėl priėmimo elektronine arba popierine forma ir gavęs mokėtojo akceptą (atsisakymą akceptuoti) su paraiška akceptuoti. (atsisakymas priimti) mokėtojo. Lėšų gavėjų pavedimai dedami į priimamų pavedimų eilę.

5) Lėšų, esančių mokėtojo banko sąskaitoje, pakankamumo kontrolė atlieka mokėtojo bankas, priėmęs vykdyti kiekvieną pavedimą pakartotinai arba vieną kartą banko nustatyta tvarka. Jei mokėtojo banko sąskaitoje yra pakankamai lėšų, nurodymai vykdomi tokia seka, kaip bankas gauna nurodymus, gauna mokėtojo akceptą. Jei mokėtojo banko sąskaitoje nėra pakankamai lėšų, bankas nurodymų vykdyti nepriima ir yra grąžinamas (atšaukiamas), išskyrus:

- nurodymai dėl lėšų pervedimo į Rusijos Federacijos biudžeto sistemos biudžetus;

– lėšų kreditorių nurodymai;

– banko priimti vykdyti arba banko pateikti pavedimai pagal sutartį.

Nurodytus priimtus vykdyti pavedimus bankas deda į laiku neįvykdytų pavedimų eilę, kad pavedimai būtų įvykdyti laiku, ir lėšų nurašymo iš banko sąskaitos prioriteto tvarka, kurią nustato Lietuvos Respublikos civilinis kodeksas. Rusijos Federacija. Jei sąskaitoje esančių lėšų neužtenka visiems reikalavimams jai patenkinti, lėšos nurašomos tokia tvarka (žr. 2.3.9 pav.).

Lėšų pakankamumą pagal priimtus vykdyti nurodymus pervesti lėšas neatidarant banko sąskaitos nustato kredito įstaiga, atsižvelgdama į kliento suteiktų lėšų sumą.

Lėšų gavėjo kredito įstaiga, atlikdama operacijas elektroninėmis mokėjimo priemonėmis, sutartyje numatytais atvejais gauna mokėtojo kredito įstaigos sutikimą operaciją atlikti naudojant elektronines mokėjimo priemones. Šis procesas vadinamas - įgaliojimas. Gavus teigiamą leidimo rezultatą, mokėtojo kredito įstaiga įsipareigoja sutartyje nustatyta tvarka suteikti lėšų gavėjo kredito įstaigai.

Esant teigiamam pavedimo priėmimo vykdyti elektronine forma procedūrų rezultatui, bankas priima pavedimą vykdyti ir išsiunčia elektroninį pranešimą pavedimo siuntėjui apie pavedimo priėmimą vykdyti. Jeigu pavedimas pateikiamas į laiku neįvykdytų pavedimų eilę pavedime ir pranešime elektronine forma, bankas nurodo pavedimo pateikimo į eilę datą. Esant teigiamam nurodymo popieriuje priėmimo vykdyti procedūrų rezultatui, bankas priima nurodymą vykdyti, patvirtina nurodymo priėmimą vykdyti, nustatydamas priėmimo vykdyti datą, nurodymo pateikimo datą. į laiku neįvykdytų nurodymų eilę, banko antspaudu ir banko įgalioto asmens parašu ir grąžina pavedimo siuntėjui, pavedimo kopiją Banko nustatyta tvarka ir terminais. sutartį, bet ne vėliau kaip kitą darbo dieną po pavedimo gavimo banke.

Ryžiai. 2.3.9. Lėšų nurašymo seka, jei sąskaitoje nepakanka lėšų.

Gavus teigiamą popierinio nurodymo, pateikto pervesti lėšas neatidarius banko sąskaitos, priėmimo vykdyti procedūrų rezultatą, kredito įstaiga priima nurodymą vykdyti ir, atlikusi procedūras priimdamas nurodymą vykdyti, pateikti nurodymo siuntėjui nurodymo kopiją popieriuje arba kredito kortelės dokumentą.organizacija popieriuje, patvirtinančią pavedimo priėmimą vykdyti, su gavimo data ir banko žymomis , įskaitant banko įgalioto asmens parašą.

Esant neigiamam pavedimo priėmimo vykdyti elektronine forma procedūrų rezultatui, bankas nepriima pavedimo vykdyti ir išsiunčia pavedimo siuntėjui elektroninį pranešimą apie pavedimo atšaukimą, nurodydamas informaciją, kuri leidžia atlikti pavedimo atšaukimą. pavedimo siuntėjui identifikuoti atšaukiamą pavedimą, jo atšaukimo datą, taip pat atšaukimo priežastį, kuri gali būti nurodyta banko nustatyto kodo forma ir į kurią atkreipiamas pavedimo siuntėjo dėmesys. įsakymas. Esant neigiamam popierinio nurodymo, pervesto lėšoms pervesti į banko sąskaitą, priėmimo vykdyti procedūrų rezultatui, bankas nurodymo vykdyti nepriima ir grąžina jį nurodymo siuntėjui kartu su grąžinimo data, banko žyma ant grąžinimo priežasties, banko antspaudas ir įgalioto banko asmens parašas ne vėliau kaip kitą darbo dieną po nurodymo gavimo banke. Gavus neigiamą popierinio nurodymo, pateikto pervesti lėšas neatidarius banko sąskaitos, priėmimo vykdyti procedūrų rezultatui, kredito įstaiga nurodymo vykdyti nepriima ir iškart atlikusi priėmimo procedūras. vykdymo nurodymą grąžina nurodymo siuntėjui.

Atšaukimas neįvykdytų pavedimų, bankas įvykdo ne vėliau kaip kitą darbo dieną po pavedimo atšaukimo pagrindo atsiradimo dienos, įskaitant prašymo atšaukti gavimą.

Užsakymo vykdymo tvarka apima:

- pavedimų vykdymas bankų nustatyta tvarka, nurašant lėšas iš mokėtojo banko sąskaitos, įskaitant lėšas į gavėjo banko sąskaitą, išduodant lėšų gavėjui grynuosius pinigus arba įrašant informaciją apie elektroninių pinigų pervedimus;

– dalinis užsakymų vykdymas;

- užsakymų įvykdymo patvirtinimas.

Vykdymo procedūrų eiliškumas pavedimus, įskaitant pavedimus bendrai sumai su registrais, nustato kredito įstaigos ir klientams, ieškovams, kredito įstaigoms praneša sutartyse, dokumentuose, paaiškinančiuose pavedimų vykdymo procedūrų vykdymo tvarką, taip pat skelbiant informaciją klientų aptarnavimo vietose.

Gavėjo bankas nustato lėšų įskaitymo į gavėjo banko sąskaitą tvarką, o lėšas į gavėjo banko sąskaitą leidžiama įskaityti naudojant du rekvizitus: gavėjo banko sąskaitos numerį ir kitą informaciją apie gavėją.

Dalinį mokėtojų, lėšų gavėjų pavedimų vykdymą, įskaitant pavedimus, kuriems duotas dalinis mokėtojo, lėšų surinkėjų akceptas, vykdo bankas. pirkimo užsakymas elektronine forma arba popieriuje.

Banko surašytas mokėjimo nurodymas daliniam lėšų gavėjo nurodymo įvykdymui, pagal kurį buvo gautas dalinis mokėtojo akceptas, jei mokėtojo banko sąskaitoje nėra pakankamai lėšų, jis dedamas į laiku neįvykdytų pavedimų eilė.

Palaikydamas laiku neįvykdytų pavedimų eilę elektronine forma, bankas užtikrina galimybę pateikti informaciją apie dalinį pavedimo įvykdymą.

Mokėtojo (lėšų gavėjo) pavedimo elektronine forma arba popierine forma, perduoto lėšoms pervesti į banko sąskaitą, dalinis įvykdymas patvirtinamas banko nustatyta tvarka:

– pranešimo mokėtojui (lėšų gavėjui) išsiuntimas elektronine forma, nurodant mokėjimo nurodymo duomenis, arba mokėjimo nurodymo išsiuntimas elektronine forma, nurodant įvykdymo datą;

– įvykdyto mokėjimo nurodymo kopijos popieriuje pateikimas mokėtojui (lėšų gavėjui), nurodant įvykdymo datą, uždedant banko antspaudu ir banko įgalioto asmens parašu.

Užsakymo elektronine forma lėšoms pervesti per banko sąskaitą įvykdymas patvirtinamas:

- mokėtojo bankas, išsiųsdamas mokėtojui elektroninį pranešimą apie lėšų nurašymą iš mokėtojo banko sąskaitos, nurodant įvykdyto pavedimo rekvizitus arba išsiųsdamas įvykdytą pavedimą elektronine forma, nurodant įvykdymo datą;

– gavėjo bankas išsiųsdamas lėšų gavėjui pranešimą apie lėšų įskaitymą į gavėjo banko sąskaitą, nurodant įvykdyto pavedimo rekvizitus arba išsiųsdamas įvykdytą pavedimą, nurodant įvykdymo datą.

Popierinio nurodymo pervesti lėšas per banko sąskaitą įvykdymas patvirtinamas:

– mokėtojo bankas, pateikdamas mokėtojui įvykdyto pavedimo kopiją popieriuje, nurodant įvykdymo datą, uždedant banko antspaudu ir banko įgalioto asmens parašu. Šiuo atveju mokėtojo banko antspaudas vienu metu gali patvirtinti popierinio nurodymo priėmimą vykdyti ir jo įvykdymą;

– gavėjo bankas, pateikdamas lėšų gavėjui įvykdyto nurodymo kopiją popieriuje, nurodant įvykdymo datą, uždedant banko antspaudu ir banko įgalioto asmens parašu.

Kliento nurodymo įvykdymą, kai operacija atliekama naudojant elektroninę mokėjimo priemonę, kredito įstaiga patvirtina, sutarties nustatyta tvarka išsiųsdama klientui pranešimą kredito įstaigai elektronine arba popierine forma, patvirtinantis operacijos įvykdymą elektronine mokėjimo priemone, kurioje turi būti nurodyta:

– kredito įstaigos pavadinimas ar kiti duomenys;

– elektroninės mokėjimo priemonės numeris, kodas ir (ar) kitas identifikatorius;

- operacijos tipas;

- Operacijos data;

- sandorio suma;

– komisinio mokesčio dydis, jei toks yra;

– įrenginio identifikatorius, kai jis naudojamas operacijai atlikti naudojant elektronines mokėjimo priemones.

Pranešime, patvirtinančiame operacijos atlikimą naudojant elektronines mokėjimo priemones, gali būti Papildoma informacija nustato kredito įstaiga.

Apibendrinant pažymime, kad pagal Reglamento Nr. 383-P 1.8 punktą kredito įstaigos turi tvirtinti vidaus dokumentus, kuriuose yra:

- įsakymų surašymo tvarka;

– pavedimų priėmimo vykdyti, atšaukimo, grąžinimo (atšaukimo) procedūrų atlikimo tvarka;

- pavedimų vykdymo tvarka;

– kitos kredito įstaigų veiklos organizavimo nuostatos dėl lėšų pervedimo.

Šis tekstas yra įžanginė dalis. Iš knygos Komercinės bankininkystės organizavimo pagrindai autorius Joda Elena Vasilievna

6.3. EKSPORTO-IMPORTO OPERACIJŲ ĮGYVENDINIMO TVARKA Užsienio prekybos ryšių plėtimas ir užsienio ekonominių santykių liberalizavimas lėmė tai, kad į tarptautinę rinką pradėjo eiti įmonės ir organizacijos, neturinčios pakankamai patirties šioje srityje.

Iš knygos „Kaip naudoti supaprastintą“ autorius Kurbangaleeva Oksana Alekseevna

14.5. RUSIJOS FEDERACIJOS SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO IŠLEIDIMAS Apskaičiuojamų įmokų suma gali būti sumažinta lėšų suma, kurią organizacija išleido socialiniam nelaimingų atsitikimų darbe ir profesiniam draudimui.

Autorius Nikanorovas P S

14 straipsnis

Iš knygos Darbuotojų draudimo išlaidų apskaita ir apmokestinimas Autorius Nikanorovas P S

8 straipsnis. Rusijos Federacijos piliečių užsienyje ir užsienio piliečių Rusijos Federacijos teritorijoje sveikatos draudimas

Iš knygos Kortelių verslo valdymas komerciniame banke autorius Puchovas Antonas Vladimirovičius

Grynųjų pinigų išdavimo banko kortelių turėtojams tvarka Grynųjų pinigų išėmimo operacijos per bankų kasas ar keityklas yra paprasčiausios veiklos požiūriu, tačiau kartu tokių operacijų atlikimas kelia didelę atsakomybę.

Iš knygos Mokesčių įstatymas. sukčiavimo lapeliai autorius Smirnovas Pavelas Jurjevičius

52. Mokesčių mokėtojo įgalioto atstovo įgaliojimų įgyvendinimo tvarka

autorius

1.5. Rusijos Federacijos pensijų fondo, Rusijos Federacijos socialinio draudimo fondo ir privalomo sveikatos draudimas dėl filialo steigimo Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos Vyriausybės 1999 m. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 243 atskiri skyriai su atskiru balansu,

Iš knygos Mokesčių mokėjimo mechanizmas daugiapakopei organizacijos struktūrai autorius Mandražitskaja Marina Vladimirovna

208 straipsnis. Pajamos iš šaltinių Rusijos Federacijoje ir pajamos iš šaltinių už Rusijos Federacijos ribų

Iš knygos Mokesčių optimizavimas: rekomendacijos dėl mokesčių ir jų mokėjimo autorius Lermontovas Yu M

Rusijos Federacijos Aukščiausiojo arbitražo teismo plenumo 2008 m. vasario 14 d. dekretas Nr. 14 „Dėl Rusijos Federacijos Aukščiausiojo arbitražo teismo plenumo 2007 m. kovo 12 d. nutarimo Nr. 17 „Dėl 2007 m. Rusijos Federacijos arbitražo proceso kodekso taikymas peržiūrint įsigaliojusius

Iš knygos Valdymo apskaita. sukčiavimo lapeliai autorius Zaritskis Aleksandras Jevgenievičius

51. Nusidėvėjimo atskaitymų atlikimo tvarka Į ilgalaikio turto nusidėvėjimo sąnaudas įtraukiami nusidėvėjimo atskaitymai visam ilgalaikiam gamybiniam turtui atkurti, kurių dydis nustatomas pagal jo balansinę vertę ir

Iš knygos Krizių valdymas autorius Babuškina Elena

21. Reorganizavimo procedūrų rūšys ir vykdymo tvarka Išorinis skolininko turto valdymas vykdomas padedant arbitražo vadovui. Jos įgaliojimai apima priemones, skirtas įmonės skolininko mokumui atkurti ir toliau

autorius

14 priedas Rusijos organizacijos registracijos mokesčių inspekcijoje pažyma Rusijos Federacijos teritorijoje

Iš knygos Organizuoti verslą nuo nulio. Nuo ko pradėti ir kaip pasisekti autorius Semenikhinas Vitalijus Viktorovičius

21 priedas PRANEŠIMAS APIE REGISTRACIJĄ juridinis asmuo Rusijos Federacijos pensijų fondo teritorinėje įstaigoje, esančioje Rusijos Federacijos teritorijoje

autorius Korniychuk Galina

1.7. Atsiskaitymo grynaisiais pinigais, nenaudojant kasos aparatų, tvarka teikiant paslaugas gyventojams Vadovaujantis BPK 2 str. Kasos aparatų įstatymo 2 p., Rusijos Federacijos Vyriausybės 2005 m. kovo 31 d. dekretu Nr. 171 patvirtinti Atsiskaitymų grynaisiais pinigais įgyvendinimo nuostatai ir (ar)

Iš knygos Atsiskaitymai grynaisiais: atsižvelgiant į naujausi pakeitimai teisės aktuose autorius Korniychuk Galina

Atsiskaitymo grynaisiais tvarka naudojant blankus Naudojant blankus, atsiskaitymai grynaisiais ir (ar) atsiskaitymai mokėjimo kortelėmis vykdomi tokia tvarka: 1) atsiskaitant už paslaugas grynaisiais pinigais.

Iš knygos Apskaita medicinoje autorius Firstova Svetlana Jurievna

3 skyrius. Finansinio turto (pinigų) apskaita. Grynųjų pinigų ir grynųjų pinigų operacijų apskaitos tvarka (1 lygis) Norminė bazė Grynųjų pinigų operacijų organizavimas Atsiskaitymai grynaisiais pinigais vykdomi per kasą ir

„Mokesčiai, apskaita ir atskaitomybė komerciniame banke“, 2012, N 6

Nacionalinės mokėjimo sistemos įstatymas suteikė teisę organizacijoms ir piliečiams, atsiskaitant už prekes, darbus ir paslaugas, naudotis elektroninėmis piniginėmis ir elektroninėmis mokėjimo priemonėmis (el. pinigais). O bankams atitinkamai buvo suteikta teisė atlikti elektroninių lėšų pervedimus. Apsvarstykite kvalifikacijos klausimus buhalterinė apskaita elektroninių pinigų pervedimo operacijų, įskaitant neatidarant banko sąskaitų, taip pat šių operacijų apskaitą balansinėse sąskaitose.

Nors atsiskaitymai elektroniniais pinigais Rusijoje faktiškai vykdomi jau keletą metų, pačios sąvokos „elektroniniai pinigai“ ir „elektroninės mokėjimo priemonės“ Rusijos teisės aktuose atsirado tik prieš metus, kai birželio 27 d. federalinis įstatymas Nr. , 2011 „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“ (toliau – NPS įstatymas).

Pastaba. Iki įsigaliojant Nacionalinės mokėjimo sistemos įstatymui elektroniniais pinigais naudojosi tik fiziniai asmenys, tačiau dabar elektroninių pinigų saugojimas ir pervedimas yra legalus ir organizacijoms.

NPS įstatymo priėmimas uždegė „žalią šviesą“ atsiskaitymams elektroniniais pinigais kredito įstaigoms, kurios, kaip žinia, yra labiausiai įstatymų besilaikančios organizacijos Rusijos versle (kiti e. pinigų rinkos dalyviai nesikišo. iš viso su reguliavimo stoka). Daugelis kredito įstaigų dar iki NPS įstatymo įsigaliojimo dalyvavo atsiskaitymuose elektroniniais pinigais, tačiau šias operacijas apskaitoje atspindėjo taip, kaip nustatyta pervedimams neatidarant sąskaitos.<1>.

<1>Posadskaya M. Atsiskaitymų elektroniniais pinigais apskaita // Mokesčiai, apskaita ir atskaitomybė komerciniame banke. 2011. N 2. S. 59 - 67.

Praėjusių metų elektroninių pinigų teisės aktų naujovės pareikalavo iš bankų tam tikrų papildomų veiksmų, susijusių tiek su teisiniais ir techniniais atsiskaitymų aspektais, tiek su metodiniais, ypač rengiant ir tvirtinant apskaitos politiką (elektroninių pinigų pervedimo operacijų apskaitoje apskaitos taisykles). ).

Pagrindinė kredito įstaigų teisinė problema buvo licencijų keitimas bankines operacijas dėl kai kurių jų pavadinimų pasikeitimo. Tačiau reguliuotojas bandė palengvinti šios problemos sprendimą, numatydamas supaprastintą licencijų keitimo tvarką (2011 m. rugsėjo 15 d. Rusijos banko dekretas N 2699-U).

Pagrindiniai kredito įstaigų operacijų elektroninėmis lėšomis atlikimo ir apskaitos pokyčiai yra šie:

  • juridiniams asmenims dabar leidžiama atsiskaityti elektroniniais pinigais;
  • Elektroniniams pinigų pervedimams registruoti Rusijos bankas sudarė balansinę sąskaitą 40903 „Lėšos atsiskaitymams čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių pinigų pervedimais elektroninėmis mokėjimo priemonėmis“.

Atsiskaitymų elektroniniais pinigais norminis reguliavimas

Be NPS įstatymo, atsiskaitymų elektroniniais pinigais reglamentavimui taikomi šie teisės aktai:

  • 1990 12 02 federalinis įstatymas Nr. 395-1 „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ (toliau – Įstatymas Nr. 395-1);
  • 2001 08 07 federalinis įstatymas Nr. 115-FZ „Dėl kovos su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu“;
  • 2011 m. birželio 27 d. federalinis įstatymas Nr. 162-FZ „Dėl tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimo, susijusio su federalinio įstatymo „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“ priėmimu“ (toliau – Įstatymas Nr. 162-FZ);
  • 2007 m. kovo 26 d. Rusijos banko reglamentas Nr. 302-P „Dėl apskaitos vedimo kredito įstaigose, esančiose Rusijos Federacijos teritorijoje, taisyklių“ (toliau – Reglamentas Nr. 302-P);
  • 2011 m. rugsėjo 14 d. Rusijos banko įsakymas Nr. 2694-U „Dėl elektroninių pinigų operatoriaus pranešimo Rusijos bankui apie elektroninių pinigų pervedimo veiklos pradžią tvarkos“;
  • 2011 m. rugsėjo 14 d. Rusijos banko instrukcija N 2695-U „Dėl elektroninių lėšų pervedimo tęstinumo užtikrinimo reikalavimų“;
  • 2011 m. rugsėjo 15 d. Rusijos banko potvarkis Nr. 2699-U „Dėl Rusijos banko pakeitusio kredito įstaigos banko licenciją dėl tam tikrų bankinių operacijų pavadinimų pakeitimo pagal federalinį įstatymą Nr. 162-FZ“, 2011 m. birželio 27 d. „Dėl tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimų, susijusių su federalinio įstatymo „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“ priėmimu“;
  • Rusijos federalinės mokesčių tarnybos įsakymas, 2006 12 01 N SAE-3-19 / [apsaugotas el. paštas]„Dėl mokesčių administratoriaus sprendimo sustabdyti operacijas mokesčių mokėtojo (mokesčių mokėtojo) ar mokesčių agento sąskaitose banke, taip pat elektroninių lėšų pervedimus siuntimo bankui tvarkos patvirtinimo ir sprendimo panaikinti operacijų mokesčių mokėtojo (mokesčių mokėtojo) ar mokesčių agento sąskaitose banke sustabdymą, taip pat elektroninių lėšų pervedimus popieriuje“;
  • 2009 m. rugsėjo 28 d. Rusijos federalinės mokesčių tarnybos įsakymas N MM-7-6 / [apsaugotas el. paštas]„Dėl banko pranešimų apie sąskaitos atidarymą (uždarymą), apie sąskaitos rekvizitų keitimą, dėl teisės naudotis įmonės elektronine mokėjimo priemone (KESP) pervedimams elektroniniams pinigams suteikimo (teisės nutraukimo) formų patvirtinimo, dėl pakeitimo. KESP informacija“.

Terminai ir apibrėžimai

Elektroniniai pinigai – pinigai, kuriuos anksčiau vienas asmuo (lėšas suteikęs asmuo) suteikė kitam asmeniui, atsižvelgiant į informaciją apie lėšų, suteiktų neatidarant sąskaitos banke (įpareigotas asmuo), sumą, įvykdyti banko piniginius įsipareigojimus. lėšas suteikęs asmuo, tretiesiems asmenims, kurių atžvilgiu lėšas suteikęs asmuo turi teisę pervesti pavedimus tik elektroninėmis mokėjimo priemonėmis.

Savo ekonomine esme elektroniniai pinigai yra artimi išankstinio mokėjimo kortelėms (todėl kartu su jomis atsispindi tame pačiame balanse). Pagrindiniai šių dviejų mokėjimų tipų (išankstinio mokėjimo kortelių ir elektroninių pinigų) skirtumai yra šie:

  • elektroniniais pinigais gali naudotis tiek fiziniai, tiek juridiniai asmenys;
  • elektroninių pinigų įpareigotas asmuo yra elektroninių pinigų operatorius - kredito įstaiga, turinti teisę atlikti pinigų pervedimus ir kitas susijusias bankines operacijas;
  • atsiskaitant elektroniniais pinigais reikalingos elektroninės mokėjimo priemonės (įskaitant mokėjimo korteles).

Įsigaliojus NPS įstatymui, su elektroniniais pinigais besiverčiančios kredito įstaigos iškėlė klausimų, susijusių su „elektroninių pinigų operatoriaus“ statusu. Taigi, pagal minėtą apibrėžimą, nuo 2011 m. rugsėjo 29 d. visi bankai, turintys licenciją atlikti pinigų pervedimus neatidarant banko sąskaitų, automatiškai tapo elektroninių pinigų operatoriais. Tuo pačiu pagal Įstatymo Nr.162-FZ reikalavimus elektroniniai pinigų pervedimai į bankines operacijas buvo įtraukti (Įstatymo Nr.395-1 5 str.) tik nuo 2011-12-28.

Bankininkų abejones dėl jų elektroninių lėšų pervedimų teisėtumo laikotarpiu nuo 2011 m. rugsėjo 29 d. iki 2011 m. gruodžio 28 d. Rusijos bankas išsprendė 2011 m. gruodžio 19 d. raštu N 14-27 / 761, kuriame nurodė, kad kredito įstaiga, turinti licenciją atlikti banko operacijas, suteikiančią teisę fizinių asmenų vardu atlikti pinigų pervedimus neatidarant banko sąskaitų (išskyrus pašto perlaidas), šios licencijos pagrindu atlieka pinigų pervedimus neatidariusi banko sąskaitų, įskaitant elektroninius pinigus (išskyrus pašto perlaidas).

Kadangi Kredito įstaigų prašymo pakeisti licenciją pateikimo terminas Įstatyme ir kituose teisės aktuose nėra apibrėžtas, „dokumentus pakeisti licenciją kredito įstaiga gali atlikti jai patogiu metu. savo dabartinės veiklos“. Remiantis Rusijos banko licencija, kurioje yra ankstesnės atskirų bankinių operacijų pavadinimų formuluotės, bankinei veiklai apribojimų nėra.

Pinigai, gauti organizacijų, užsiimančių profesine veikla vertybinių popierių rinkoje, tarpuskaitos veikla ir (ar) investicinių fondų, investicinių fondų ir nevalstybinių pensijų fondų valdymu bei informacijos apie suteiktų lėšų sumą, neatidarant banko sąskaitos apskaita, nelaikomi. elektroninių pinigų.sąskaitos pagal šių organizacijų veiklą reglamentuojančius teisės aktus.

Elektroninė mokėjimo priemonė – tai priemonė ir (ar) būdas, leidžiantis pinigų pervedimo operatoriaus klientui sudaryti, patvirtinti ir perduoti pavedimus lėšoms pervesti pagal galiojančias atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas naudojant informacines ir ryšių technologijas. elektroninės laikmenos, įskaitant mokėjimo korteles, taip pat kitos techninės priemonės.

Atsiskaitydamas negrynaisiais pinigais elektroninių pinigų pervedimo forma, klientas lėšas teikia elektroninių pinigų operatoriui pagal su juo sudarytą sutartį.

Operatorius atsižvelgia į kliento suteiktas lėšas, sudarydamas įrašą, atspindintį elektroninių pinigų operatoriaus įsipareigojimų klientui dydį jo suteiktų lėšų dydžiu (elektroninių pinigų likutis). Šie banko įsipareigojimai nėra analogiški kliento banko sąskaitai, tačiau savo ekonomine esme yra artimi lėšoms, įneštoms už pavedimą neatidarant banko sąskaitos.

Elektroninių pinigų operatorius neturi teisės:

  • suteikti klientui lėšų kliento elektroninių pinigų likučiui padidinti (t.y. likutis negali būti formuojamas skolintų lėšų sąskaita);
  • skaičiuoti palūkanas už elektroninių lėšų likutį arba mokėti bet kokį atlygį klientui (t. y. šios lėšos negali būti laikomos „klasikine“ atrakcija – iš tikrųjų tai yra lėšos atsiskaitymuose arba mokėtinos sąskaitos).

Elektroninių lėšų pervedimas vykdomas pagal mokėtojų nurodymus lėšų gavėjų naudai. Įstatymų ir susitarimų tarp mokėtojo ir elektroninių pinigų operatoriaus, tarp mokėtojo ir lėšų gavėjo numatytais atvejais pervedimas gali būti atliekamas pagal lėšų gavėjų reikalavimus.

Elektroninių pinigų pervedimai gali būti atliekami tarp mokėtojų ir lėšų gavėjų, kurie yra vieno operatoriaus arba kelių elektroninių pinigų operatorių klientai.

Pervesdami elektroninius pinigus, lėšų gavėjais gali būti juridiniai asmenys ar individualūs verslininkai, taip pat mokėtojai, jeigu lėšų gavėjas yra fizinis asmuo, naudojantis elektronines mokėjimo priemones.

Elektroninių pinigų pervedimas atliekamas vienu metu operatoriui priimant kliento užsakymą, pervedimo suma sumažinant mokėtojo elektroninių pinigų likutį ir padidinant gavėjo elektroninių pinigų likutį. Mokėtojo piniginė prievolė lėšų gavėjui pasibaigia užbaigus elektroninių pinigų pervedimą.

Elektroninių pinigų operatorius nuolat tvarko informaciją apie elektroninių pinigų likučius ir atliktus pervedimus.

Be pervedimo, elektroninių pinigų likutis (jo dalis) kliento – fizinio asmens, kuris naudojasi neasmenine elektronine mokėjimo priemone (jei operatoriui nepavyksta nustatyti kliento – fizinio asmens pagal 2008 m. teisės aktai dėl kovos su nusikalstamu būdu įgytų pajamų legalizavimu), jo pavedimu gali būti pervedami tik į banko sąskaitą. Toks kliento elektroninių pinigų likutis (jo dalis) negali būti išduotas grynaisiais.

Jei elektroninė mokėjimo priemonė yra personalizuota, tai be elektroninių lėšų pervedimo, jų likutis (jo dalis) kliento - fizinio asmens pageidavimu gali būti:

  • pervedama į banko sąskaitą;
  • pervedamas neatidarius banko sąskaitos;
  • išduotas grynaisiais.

Pervedant elektroninių lėšų likutį neatidarant banko sąskaitos, gali kilti klausimas dėl balansinės sąskaitos 40911 „Tranzito sąskaitos“, kuri tradiciškai naudojama tokiems pervedimams registruoti. Tačiau, sprendžiant iš nurodytos sąskaitos ypatybių (Taisyklės N 302-P II dalies 4.51 punktas), lėšos iš fizinių asmenų už pavedimus neatdarius sąskaitos gali būti įskaitytos į sąskaitą 40911 tik per kasą (grynaisiais pinigais) arba nurašant iš klientų banko sąskaitų . Taigi šioje situacijoje elektroninių lėšų likutį (jo dalį) patartina pervesti neatidarant sąskaitos tiesiai iš sąskaitos 40903 „Lėšos atsiskaitymams čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių lėšų pervedimais naudojant elektroninę mokėjimo priemonę“ .

Kliento – juridinio asmens ar individualaus verslininko elektroninių pinigų likutis (jo dalis), be pavedimo, jo nurodymu gali būti įskaitytas arba pervestas tik į jo banko sąskaitą.

Klientas – juridinis asmuo ar individualus verslininkas – privalo turėti elektroninių pinigų operatoriaus banko sąskaitą elektroninių pinigų likučiui (jo daliai) pervesti arba pateikti jam informaciją apie šio juridinio asmens banko sąskaitą arba individualus verslininkas atidarytas kitoje kredito įstaigoje, į kurią galima pervesti elektroninių pinigų likutį (jo dalį).

Prievolės (mokėtos sąskaitos) atsiskaityti elektroniniais pinigais atsiranda, kai klientas lėšas suteikia elektroninių pinigų operatoriui pagal tarp jų sudarytą sutartį.

Klientas – asmuo gali teikti lėšas operatoriui naudodamas savo banko sąskaitą arba jos nenaudodamas. Klientas – juridinis asmuo arba individualus verslininkas – lėšas elektroninių pinigų operatoriui teikia tik naudodamasis savo banko sąskaita.

buhalterinės sąskaitos

Kredito įstaigos – elektroninių pinigų tvarkytojai, klientų (fizinių asmenų, juridinių asmenų ar individualių verslininkų) suteiktų lėšų, skirtų elektroniniams pinigams pervesti elektroninėmis mokėjimo priemonėmis, sąskaitos tvarkytojai pagal sutartį su klientu sąskaitoje 40903 „Lėšos atsiskaitymams“. čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių pinigų pervedimų elektroninėmis mokėjimo priemonėmis įgyvendinimu“.

Sąskaitos 40903 kredite, atsiskaitant elektroniniais pinigais, korespondencijai įrašomos sumos, gautos iš organizacijų ir asmenų už elektroninių pinigų pervedimus:

  • su grynųjų pinigų sąskaita (20202 m.);
  • su klientų – fizinių asmenų banko sąskaitomis;
  • su korespondentinėmis sąskaitomis (kai gaunamos lėšos iš kitų kredito įstaigų).

Sąskaitos 40903 debete įrašomos elektroninių pinigų pervedimų sumos, atitinkančios pervedimų gavėjų (pervedimų gavėjų bankų, kitų elektroninių pinigų operatorių) sąskaitas.

Analitinės apskaitos tvarką nustato kredito įstaiga. Tuo pačiu analitinė apskaita turėtų pateikti informaciją apie kiekvieną sutartį su klientu.

Elektroninių pinigų pervedimų naudojant elektronines mokėjimo priemones apskaitos atspindys EML pervedimų juridinių asmenų vardu registravimo tvarka

Kliento – juridinio asmens – lėšų teikimas elektroninių pinigų operatoriui pagal tarp jų sudarytą sutartį:

Dt juridinio asmens banko sąskaita

Operatoriaus vykdomas elektroninių lėšų pervedimas kliento – juridinio asmens (jei gavėjas yra fizinis asmuo, naudojantis elektroninėmis mokėjimo priemonėmis) vardu:

Kt 40903 „Atsiskaitymo čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių pinigų pervedimų elektroninėmis mokėjimo priemonėmis priemonės“ (jei operatorius yra elektroninių pinigų gavėjo įpareigotas asmuo),

Кт korespondentinė sąskaita (jei elektroninių pinigų gavėjo įpareigotas asmuo yra kitas elektroninių pinigų operatorius).

Elektroninių pinigų likučio (jo dalies) grąžinimas:

Dt 40903 „Atsiskaitymo čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių pinigų pervedimų elektroninėmis mokėjimo priemonėmis priemonės“

Kt juridinio asmens banko sąskaita.

EML pervedimų fizinių asmenų vardu atspindėjimo tvarka

Kliento – fizinio asmens – lėšų teikimas elektroninių pinigų operatoriui pagal tarp jų sudarytą sutartį:

Dt asmens banko sąskaita,

Dt 20202 „Kredito organizacijų kasa“

Kt 40903 „Atsiskaitymo čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių pinigų pervedimų elektronine mokėjimo priemone priemonės“.

EML operatoriaus vykdomas EML perdavimo kliento - asmens vardu įgyvendinimas:

Dt 40903 „Atsiskaitymo čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių pinigų pervedimų elektroninėmis mokėjimo priemonėmis priemonės“

Kt 40903 „Atsiskaitymo čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių pinigų pervedimų elektroninėmis mokėjimo priemonėmis priemonės“ (jei elektroninių pinigų operatorius yra elektroninių pinigų gavėjo įpareigotas asmuo),

Кт korespondentinė sąskaita (jei elektroninių lėšų gavėjo įpareigotas asmuo yra kitas operatorius).

Elektroninių pinigų likučio (jo dalies) grąžinimas asmeniui:

Dt 40903 „Atsiskaitymo čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių pinigų pervedimų elektroninėmis mokėjimo priemonėmis priemonės“

Кт asmens banko sąskaitą (jei yra personalizuota arba nesuasmeninta elektroninė mokėjimo priemonė),

Kt 20202 „Kredito įstaigų kasa“ (tik jei yra personalizuota elektroninė mokėjimo priemonė).

Pastaba. Likutis arba dalis lėšų grąžinama asmeniui iš jo asmeninės elektroninių pinigų sąskaitos į jo atsiskaitomąją sąskaitą arba per kasą. Išdavimas per kasą galimas tik tuo atveju, jei klientas turi elektroninę mokėjimo priemonę (pavyzdžiui, banko plastikinę kortelę).

Fizinio asmens elektroninių lėšų likučio (jo dalies) pervedimas pagal jo užsakymą neatidarant banko sąskaitos (tik jei yra personalizuota elektroninė mokėjimo priemonė):

Dt 40903 „Atsiskaitymo čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių pinigų pervedimų elektroninėmis mokėjimo priemonėmis priemonės“

CT gavėjo banko sąskaita,

Kt korespondentinė sąskaita (gavėjo banko).

Išvados. Bankų veikla pervedant elektronines lėšas šiuo metu formuojasi, todėl jos reglamentavimas toli gražu nėra tobulas ir palieka daug „baltų dėmių“ – klausimų, kurie kyla praktinio įstatymų ir kitų teisės aktų taikymo procese ir kol kas nekyla. turi aiškų atsakymą.

Taigi klausimas dėl galimybės asmenims papildyti savo „elektronines pinigines“ grynaisiais negali būti laikomas uždaru. Aukščiau pateiktuose apskaitos įrašuose tokia galimybė yra numatyta, nes:

  • NPS įstatyme nėra tiesioginio šių operacijų draudimo (pažodžiui sakoma, kad „klientas – asmuo gali teikti lėšas elektroninių pinigų operatoriui naudodamas savo banko sąskaitą arba nesinaudodamas savo banko sąskaita“);
  • likučio sąskaitos 40903 charakteristika leidžia ją naudoti korespondencijai su pinigų sąskaita;
  • elektroninių pinigų likutis gali būti išduotas klientui – fiziniam asmeniui grynaisiais, jei elektroninė mokėjimo priemonė yra personalizuota (tai leidžia daryti prielaidą dėl teisėtumo ir atvirkštinės operacijos – „elektroninės piniginės“ papildymo grynaisiais) .

Kita vertus, kai kurių Rusijos banko atstovų teigimu, „elektroniniams pinigams grynųjų pinigų negali būti“ (tai pažodinė citata iš skyriaus vedėjo kalbos dėl sąskaitų plano ir jų taisyklių rengimo. paraiška Rusijos bankui ir Rusijos banko Apskaitos ir atskaitomybės departamento kredito organizacijoms L. V. Chigrinova forume „Apskaita, atskaitomybė ir mokesčiai“ 2011 m. gruodžio pradžioje).

Kitas „nebaigtas žaidimas“, galbūt ne toks aktualus praktikoje, bet ne mažiau įdomus tam, yra elektroninių pinigų ir išankstinio mokėjimo kortelių panašumai ir skirtumai. Jeigu Mes kalbame apie fizinių asmenų atsiskaitymus, skirtumas tarp šių dviejų priemonių beveik nesiskiria (juolab kad apskaitoje operacijos su jais atsispindi toje pačioje sąskaitoje).

Pastaba. Elektroninių pinigų ir išankstinio mokėjimo kortelių panašumas bei jų apskaita vienoje balanso sąskaitoje 40903 didina analitinės sąskaitos 40903 apskaitos organizavimo ir šių apskaitos objektų apskaitos politikos kūrimo svarbą.

Kai kuriuos klausimus, kylančius bankams dirbant su elektroniniais pinigais (ypač banko buhalteriams), būtų galima išspręsti pakeitus sąskaitos 40903 „Lėšos atsiskaitymams čekiais, išankstinio mokėjimo kortelėmis ir elektroninių pinigų pervedimai naudojant elektroninę mokėjimo priemonę“ charakteristikas. Ar net atskiros balansinės sąskaitos skyrimas sandoriams su elektroniniais pinigais registruoti. Tačiau už tai Rusijos bankas turės pakeisti universalią frazę „operacijos vykdomos pagal Rusijos Federacijos įstatymus“ išsamesniu ir konkretesniu tekstu, ir tai nėra taip paprasta, kaip gali atrodyti.

Tiesą sakant, pats NPS įstatymas, pasak jo kūrėjų ir Rusijos banko atstovų, labai greitai pasikeis: buvo nustatyta per daug jo praktinio taikymo trūkumų. Tai reiškia, kad greičiausiai keisis ir Rusijos banko nuostatai, priimti vadovaujantis šiuo įstatymu.

Todėl tikriausiai grįšime prie šios temos.

M.Posadskaja

Bankininkystės metodininkė

Maskvos komercinis bankas „Binbank“ savo klientams siūlo kelias mokėjimo sistemų „Visa Classic“ ir „Mastercard Standard“ debeto korteles. Tačiau populiariausias ir paklausiausias produktas yra „Binbank“ debeto pajamų kortelė. Banko reklaminis šūkis apie šią kortelę skamba maždaug taip: Bene sėkmingiausias terminuoto indėlio ir banko kortelės derinys. Išsiaiškinkime, ar tai tiesa!

Interneto bankas gavus Binbank debeto kortelę

Visi klientai, sudarę banko kortelės išdavimo ir priežiūros sutartį, gauna prieigą prie BINBANK internetinio banko, kuriame galėsite atlikti bet kokias nurašymo, pervedimo, mokesčių, baudų, paslaugų ir kt. operacijas.

Klientas, lankydamasis interneto banke pirmą kartą, įveda savo prisijungimo vardą ir laikiną slaptažodį, po kurių duomenys saugumo sumetimais turi būti pakeisti.

Už kiekvieną sandorį Mobilusis telefonas ateina laikiklis slaptas kodas, kurį reikia įvesti į atitinkamą lauką, kad patvirtintumėte operaciją. Tik tokiu atveju sandoris bus sėkmingai užbaigtas.

Už „Binbank-online“ paslaugos teikimą komisiniai nėra imami. Taip pat papildomas mokestis neimamas už kliento kortelės sąskaitos išrašo pateikimą banko skyriuose ar Binbank bankomatuose. Taip pat nėra komisinių už mėnesio išrašą.

Bet už SMS informavimą apie operacijas kortele, tai yra SMS banką, turėsite sumokėti. Pirmus 2 mėnesius ši paslauga teikiama nemokamai, vėliau imamas mėnesinis mokestis.

Pervesti į „Binbank“ debeto kortelę – kur galiu rasti išsamią informaciją?

Plastikinį sąskaitos numerį savininkas gali sužinoti pats, nuėjęs į BINBANK-online arba paskambinęs klientams nemokamu karštosios linijos numeriu. Taip pat išdavimo ir banko paslaugų sutartyje yra nurodytas sąskaitos, su kuria susieta kortelė, numeris.
Norėdami sužinoti banko informaciją, skirtą atlikti mokėjimą ar pavedimą, tiesiog eikite į oficialią svetainę > Apie banką > Išsami informacija. Paskutiniame skyriuje bus BIC, TIN, korr. sąskaitą ir kitą reikalingą informaciją.

Jei jums reikia atlikti pavedimą trečiosios šalies banko kortelės turėtojui, šiai operacijai jums reikės abonento kortelės arba sąskaitos numerio, taip pat banko duomenų, kuriuos galite rasti oficialioje svetainėje atitinkamame skyriuje. .

„Binbank“ debeto kortelės trūkumai ir privalumai

Binbank debeto kortelė- labai patogus įrankis, su kuriuo galite ne tik atlikti pajamų ir išlaidų sandorius, bet ir sutaupyti pinigų, gauti pelno. Tačiau ne viskas taip sklandu, kaip gali pasirodyti.

Pirma, metinis paslaugos mokestis yra gėdingas. Jis yra pernelyg didelis, nors kortelės statusas ir papildomos bandelės įpareigoja.

Realybėje modernus pasaulis Apple Pay ir Samsung Pay trūkumas atrodo trūkumas.

Žinoma, kortelė turi ir daugiau privalumų:

  1. Palūkanos už balansą
  2. Grynųjų pinigų grąžinimas už visus pirkinius ir padidintas pinigų grąžinimas tam tikrose kategorijose
  3. Galimybė gauti nemokamą paslaugą pagal sąlygas
  4. Būsenos kortelė su specialiomis premijomis, nuolaidomis ir privilegijomis iš mokėjimo sistemos.

Bet koks banko kortelė turi savo galiojimo laiką, kuris paprastai yra 3 metai. Jai pasibaigus, kortelė pakartotinai išduodama BINBANKUI. Apsvarstykite taikymo taisykles, kainą ir kitas procedūros ypatybes.

BINBANK kortelės pakartotinio išdavimo ypatybės

Debeto ar kredito kortelės savininkui gali tekti pakartotinai išduoti kortelę įvairiomis situacijomis. Tai gali būti ankstyvas uždarymas, norint gauti kitos kategorijos kortelę, ir poreikis pakeisti kredito kortelės turėtojo vardą ir pavardę. Tačiau dažniausiai pasitaikantys variantai yra pakartotinis kortelės išdavimas dėl jos praradimo ar galiojimo pabaigos. Panagrinėkime šiuos atvejus išsamiau.

Išduoti pakartotinai pasibaigus galiojimo laikui

Pakartotinis kredito kortelės išdavimas BINBANKE arba atsiskaitymas vyksta pagal panašias visoms įstaigoms taikomas taisykles:

  • Pasibaigus galiojimo laikui, B&NBANK gamina panašaus lygio ir tipo plastiką, įveda savininko vardą.
  • Kortelė pristatoma į BINBANK filialą, kuriame klientas aptarnaujamas, likus 2-4 savaitėms iki datos.
  • Pasibaigusio galiojimo kortelės turėtojas informuojamas apie naujos kortelės buvimą biure.
  • Savininkas aplanko filialą, pasiima naują ir grąžina senąjį. Pastarasis jo akivaizdoje sunaikinamas. Pakartotinai išduota kortelė susieta su esama paskyra. Kalbant apie kreditą, visos skolos ir sąlygos yra išsaugotos. Paslaugų kaina ir kiti tarifai išlieka tokie patys, atsižvelgiant į dabartinę sutartį.

Prašymo dėl pakartotinio išdavimo atskirai teikti nereikia, procedūra vyksta privačiam asmeniui nedalyvaujant. Kortelės pakartotinio išdavimo B&NBANK kaina nėra atskirai priskirta. Jei kortelės turėtojui pratęsimo nereikia, tai reikia pateikti BINBANKUI likus ne mažiau kaip 30 dienų iki datos, nurodytos priekinėje pusėje. Tuo pačiu metu visos kredito kortelės skolos turi būti sumokėtos iki šios datos.

Atkreipiame dėmesį, kad kortelės pakartotinis išdavimas nustatyta tvarka neatliekamas tik vienu atveju: jei klientas kortele nesinaudojo 3 mėnesius iki termino pabaigos (nėra gaunamų ir išeinančių operacijų, kredito limitas nėra skolinamas).

Pakartotinio išdavimo išlaidos praradimo ar sugadinimo atveju

Kortelė pakartotinai išduodama BINBANK ne tik dėl aukščiau aprašytos priežasties, bet ir esant šioms sąlygoms:

  • Kredito ar mokėjimo kortelėje duomenys apie savininką arba jos numerį ištrinti (neįskaitomi).
  • Juosta išmagnetinama, o operacijos per bankomatą ar mokėjimo terminalus neatliekamos.
  • Kortelės turėtojas pakeitė pavardę, todėl plastiko duomenys nesvarbūs.
  • Klientas pametė kortelę arba ji buvo pavogta.
  • Bankas savo iniciatyva užblokavo kredito ar mokėjimo kortelę, aptikęs įtartinas (apgaulingas) operacijas arba iškilus kliento teisių pažeidimo rizikai.

Tokiais atvejais kliento iniciatyva įvyksta išankstinis pakartotinis išdavimas, kuris turi būti patvirtintas atskiru prašymu, nurodant priežastį (vagystė, sugadinimas, praradimas ir pan.). Kai kortelė dingsta, rekomenduojama nedelsiant ją užblokuoti, kad būtų užtikrintos lėšos. Tik pastaruoju atveju B&NBANK, išsprendęs problemą, nusprendžia ją atblokuoti arba pasiūlo pakartotinai išduoti.


Būtinai užblokuokite prarastą BINBANK kredito kortelę ir užsisakykite pakartotinį jos išdavimą – taip apsidrausite nuo netikėtų rūpesčių

Ankstyvo pakartotinio kortelės išdavimo BINBANK kaina yra 350 rublių. Parašius paraišką reikia šiek tiek palaukti plastiko gamybos. Jei pakartotinio išdavimo iniciatyva ateina iš BINBANK dėl vidinių su saugumu susijusių priežasčių, kaina nenurodyta, emisija bus nemokama.

Išvada

Pakartotinis kortelės išdavimas pasibaigus jos galiojimo laikui vykdomas automatiškai ir nemokamai. Nurodytą dieną galite atvykti į BINBANK biurą ir atsiimti gatavą kortelę. Pametus ar sugadinus plastiką, reikia kreiptis į BINBANKĄ dėl pakartotinio kortelės išdavimo, už kurį imamas tam tikras mokestis, pagal konkrečios kredito ar debeto kortelės tarifus.

Panašūs įrašai